关于姐相乡2017年部门预算编制的说明

附件1-8

 

关于姐相乡2017年

部门预算编制的说明

    

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

     一、基本职能及主要工作

    （一）部门职能

乡党政机构具有党委和政府两种职能，党委领导政府工作。主要是政治思想和方针政策的领导，干部的选拔，考核和监督，经济和行政工作中重大问题的决策。乡政府是基层国家行政机关，行使本行政区的行政职能。

（二）主要工作

    党委工作职责：

1、保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。

2、保证监督职能。

3、教育和管理职能。

4、服从和服务于经济建设的职能。

5、负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。

6、完成市委、市政府交给的其他工作任务。

    政府职能：

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业调整方案，组织指导好各也生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、完成上级政府交办的其它事项。

二、部门预算编制情况

（一）指导思想

以党的十八大、十八届三中、四中全会精神及习近平总书记系列重要讲话为指导思想，以科学发展观为统领，按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政体制的要求，从严从紧编制各项收支预算。

    （二）安排原则

一是依法理财的原则，预算编制符合法律、法规规定，体现国家方针政策，确保收入合法，支出符合财政宏观调控目标。二是统筹需要与财力可能，在确保工资发放和机构运转的基础上，统筹安排使用好各类资金，确保全年事业发展计划的实施。三是坚持厉行节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，严格控制“三公经费”、会议费等一般性支出，切实降低行政运行成本。

    （三）编制方法

对收入预算、支出预算实行不同的编制方法，在编制收入预算时，根据部门近两年的收入情况和收入增减变动因素，按收入类别和项目逐项认真分析测算，确保收入项目完整，收入预测准确。支出预算包括基本支出预算和项目支出预算。基本支出预算包括人员经费和日常公用经费，在编制时，按照财政规定的要求进行编制。项目支出预算的编制，根据项目支出的要求，细化项目预算编制，将项目落到具体的工作中。

    （四）总体思路

编制程序合理合法，编制依据和标准充分合理，编制内容真实。

 

    三、部门基本情况

瑞丽市姐相乡人民政府纳入2017年部门预算编报，单位性质是行政单位。部门在职在编实有人数66人，其中：财政全供养66人;在编实有车辆2辆。离退休人员25人，其中退休人员 20人。

    四、2017年部门预算收支及增减变动情况说明

2017年瑞丽市姐相乡人民政府财务总收入1983.68万元，比上年预算增加1048.65万元，增长112.15%。其中：一般公共预算1939.1万元，增加1004.07万元，增长107.38%。增长主要为一般公共服务支出增加、农林水支出增加。其中主要包括人员工资福增长、商品和服务支出增长。

2017年部门预算财政拨款收入1983.68万元，比上年预算增加1048.65万元，增长112.15%。其中本年收入1072.07万元，上年结转收入911.61万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1072.07万元（本级财力安排1072.07万元）。

2017年部门预算总支出1983.68万元，比上年预算支出增加1048.65万元，增长112.15%。增长主要为一般公共服务支出增加、农林水支出增加。其中主要包括人员工资福增长、商品和服务支出增长。2017年预算总支出中：基本支出1528.22万元，占总支出的77.04％，项目支出410.88万元，占总支出的20.71％。按支出功能科目分类，支出分别列：

1、201-03政府办公厅（室）及相关机构事务：主要反映各级办公厅（室）及相关机构的支出。具体列“2010301”行政运行1093.57万元，比上年增加695.7万元，增长174.86%；2010302一般行政管理事务4.4万元；

2、201-06财政事务：主要反映财政事务方面的支出。具体列“2010601”行政运行41.4万元，比上年增加10.45万元，增长34.09%;

3、201-31党委办公厅（室）及相关机构事务：主要反映党委办公厅（室）及相关机构的支出。具体列“2013101 ”行政运行，减少81.33万元，下降41.33%；2013102一般行政管理事务；

4、204-02公安，主要反映禁毒管理事务：具体列“2040211”禁毒管理；

5、207-01文化，主要反映文化方面事务：具体列“2070109”群众文化；

6、208社会保障和就业，主要反映社会保障和就业事务，比上年增长43.44万元，增长30.72%。具体列：208-01人力资源和社会保障，主要反映人力资源和社会保障事务，具体列“2080108”金保工程；208-05行政事业单位离退休，主要反映用于行政事业单位离退休方面的支出。具体列“2080501”归口管理的行政单位离退休、“2080502”事业单位离退休；208-25农村生活救助，主要反映对农村生活 困难的救助，具体列“2082502”其他农村生活救助；

7、210-07人口与计划生育事务：主要反映人口与计划生育事务的支出。具体列“2100717”人口和计划生育服务网络建设；

8、212-08国有土地使用权出让收入安排的支出，主要反映农村基础设施建设和其他国有土地使用权出让方面的支出，具体列“2120804”农村基础设施建设、“2120899”其他国有土地使用。

9、213农林水事务，主要反农林水事务，比上年增加77.15万元，增长49.01%。具体列：213-01农业：主要反映财政用于农业方面的支出。具体列“2130104”事业运行，用于农业事业单位的基本支出及单位设施、系统维护、资产维护等方面的支出。“2130106”技术推广与培训，反映与技术推广和培训有关的支出。“2130126”农村公益事业，反映对农村公益事业、垦区公益设施建设及农村能源综合建设等补助支出；213-02林业：主要反映政府用于林业方面的支出。具体列“2130204”林业事业机构，反映用于林业事业单位基本支出；213-03水利：主要反映政府用于水利方面的支出。具体列“2010301”行政运行，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10、229-99其他支出，主要反映除上述科目以外的支出，具体列“2299901”其他支出。

  （一）基本支出情况

2017年用于保障机构正常运转的日常支出1528.22万元，比上年支出增加593.19万元，增长63.44%。包括基本工资、津贴补贴等工资福利支出654.78万元，占基本支出的42.85％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）659.67万元，占基本支出的43.17％；对个人和家庭的补助中的退休费、抚恤金等支出143.57万元，占基本支出的9.39%；购买办公设备等其他资本性支出70.2万元，占支出的4.59%。

  （二）项目支出情况

2017年为保障机构完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出410.88万元，政府办公厅及相关事务支出183.01万元；党委办公室及相关机构事务支出110万元；其他一般公共服务支出76.97万元；文化体育与传媒支出11.05万元；社会保障和就业支出8.85万元；农林水支出5万元；其他支出18万元。

    五、“三公”经费预算算情况说明

2017年瑞丽市姐相乡财政拨款“三公”经费预算总额26万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出20万元，公务接待费支出6万元。

2017年“三公”经费预算数比2016年预算数增加8万元。具体情况如下：

  （一）因公出国（境）费

2017年瑞丽市姐相乡人民政府无出国（境）经费。

  （二）公务用车购置及运行维护费

2017年瑞丽市姐相乡人民政府拟安排公务用车购置及运行维护费20万元。其中：无购置费安排，主要用于保障乡镇工作，拟产生的公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出费等支出。公务用车购置及运行比去年预算增加5万，主要原因是2016年的预算不包括上年结转，2017的预算包括上年结转，所以预算增加。

   （三）公务接待费

2017年瑞丽市姐相乡人民政府拟安排接待费预算6万元，主要用于接待学习交流、执行任务、检查指导、请示汇报等产生的费用。公务接待预算比去年增加3万元，主要原因是2016年的预算不包括上年结转，2017的预算包括上年结转，所以预算增加。

六、机关运行经费安排情况

姐相乡人民政府2017年机关运行经费预算729.87万元，部门机关运行经费预算安排主要用于办公费、电费、差旅费、劳务费、公务用车运行维护费、办公设备购置等。

七、政府采购安排情况

2017年政府采购预算主要用于其他资本性支出办公设备购置70.2万元，主要因为陈旧、损坏设备的更新；人员的增加购置办公电脑、办公桌椅等。

 八、名词解释

“三公”经费口径说明

    （一）“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级预算单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）“三公”经费预算数：指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。