关于瑞丽市人民政府扶贫开发办公室2018年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

目录

一、基本职能及主要工作

（一）贯彻执行国家、省、州、市各级党委政府关于扶贫开发工作的方针、政策，研究拟订全市扶贫开发中长期规划和年度项目计划，精准规划项目、精准安排资金、精准实施项目；负责对扶贫开发重点工作进行调查研究并提出建议；组织扶贫开发项目绩效考核评价。

（二）承担扶贫开发（易地扶贫）项目管理责任。贯彻落实中央、省、州和市有关易地扶贫开发的方针、政策；负责制定贫困地区和贫困群众生产生活条件改善、产业发展、灾后扶贫、贫困乡村和片区的整体推进及综合开发、边境及少数民族等特殊困难群众和区域扶贫开发项目规划与年度项目计划，并组织实施和监督管理；负责组织、协调易地扶贫开发、少数民族地区、贫困山区扶贫开发建设工作。负责组织、协调信贷扶贫工作，促进贫困地区产业发展；负责联系、协调外资扶贫项目，组织对外开展扶贫领域的交流与合作。

（三）组织、动员社会各界广泛参与扶贫开发工作，负责协调中央、省、州国家机关企事业单位定点帮扶工作；负责指导、协调全市国家机关、企事业单位定点扶贫和干部职工结对帮扶工作，促进贫困地区社会事业发展；负责农村扶贫对象建档立卡识别、退出动态管理及扶贫开发统计和监测工作；组织好扶贫系统及各乡镇负责扶贫工作的干部培训工作；负责贫困地区劳动力转移培训有关工作。

（四）负责会同有关部门做好扶贫资金“四到县”切块资金年度计划、分配方案的报批工作；协助有关部门对扶贫资金进行监管；与财政、金融等有关职能部门协调组织选报和评估审定扶贫开发项目，配合相关部门对扶贫资金项目进行审计和监督检查；会同有关部门指导、检查和监督扶贫资金使用情况。

（五）承办瑞丽市人民政府交办的其他事项。

二、瑞丽市扶贫开发办公室预算编制情况

（一）指导思想和总体思路

按照预算编制的总体要求，科学合理编制预算，努力提高预算编制的科学化和规范化水平。本着“依法理财、统筹兼顾、量入为出、突出重点、有保有压”的思路，坚持厉行节约，从严从紧编制预算，严格控制“三公”经费等一般性支出，有效降低行政运行成本。

（二）基本原则及编制方法

1、真实性原则。收支预测要充分考虑财政政策和部门履行职能的需要，对各项收支数据不夸大、不隐瞒，确保真实准确。
2、合法性原则。预算编制要符合《中华人民共和国预算法》和国家法律、法规，要在法律赋予部门的职能范围内编制。收入要合法合规，支出要符合财政宏观调控目标及相关规章制度。

3、稳妥性原则。部门预算编制要稳妥可靠，量入为出，收支平衡，不编赤字预算，优先保证基本支出。项目预算编制，以收定支，量力而行。

4、完整性原则。体现综合预算的思想，将部门依法取得的包括所有财政性资金在内的各项收入以及相应的支出编入预算，统一管理，不在部门预算之外保留其它收支项目。

（三）编制方法

1、收入预算的编制。收入预算严格依据部门预算编制要求，按照收入类别逐项测算、编制，全面完整地反映所有收入，不隐瞒填报，确保预算数据真实准确，防止出现较大误差。

2、基本支出预算的编制。基本支出预算包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭补助支出。基本支出预算以审定的基础信息库数据为依据，按照定员定额标准进行编制。

3、项目支出预算的编制。项目支出预算依据州委、州政府文件及会议纪要确定的项目及部门工作需要紧迫的项目作为“立项依据”，按照政府收支分类的要求，对项目资金细化编制。

4、政府采购预算的编制。根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算。

5、“三公经费”预算的编制。按照预算批复数据，据实填报因公出国(境)费、公务用车运行维护费和公务接待费。2018年无因公出国(境)费及公务用车购置费预算。

三、预算单位基本情况

纳入2018年部门预算编报的单位共1个，分别是瑞丽市人民政府扶贫开发办公室。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全共计单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。部门在职人员编制9人，其中：行政编制9人，事业编制0人。在职实有10人，其中：财政全供养10人，非财政供养0人。离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

四、2018年部门预算收支情况

（一）预算单位收入情况

2018年瑞丽市扶贫开发办公室财务总收入1414.08万元，其中：一般公共预算1414.08万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2018年部门财政拨款收入1627.03万元，其中，本年收入1414.08万元，上年结转收入212.95万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1414.08万元（本级财力1414.08万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门预算总支出1627.03万元，其中：基本支出122.23万元，占总支出的7.51％，项目支出1504.8万元，占总支出的92.49％。按支出功能科目分类，支出分别列“2080501”支出0.51万元，主要反映退休人员公用经费的支出、“2080505”支出17.15万元，主要反映2018年财政承担机关养老保险单位部分的支出、“2130501” 支出95.46万元，主要反映在职人员工资福利和在职公用经费的支出、“2130504” 支出157.56万元，主要反映扶贫开发项目支出、“2130599” 支出1347.24万元，主要反映扶贫开发项目和脱贫指挥部工作经费的支出、“2210201” 支出9.11万元，主要反映配套公积金的支出。

（各部门可结合实际制作总收支占比分布图表等）

（二）预算单位支出情况

2018年用于保障瑞丽市扶贫开发办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出122.23万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的87.19％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的12.81％。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（三）预算收支增减变化情况说明

因扶贫办2017年从发改局分出来，所以2017年没有预算数。

(四)项目支出情况

2018年用于保障瑞丽市脱贫攻坚指挥部、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出100万元，如办公经费、劳务费、差旅费、公务用车运行费、其他交通费、办公设备购置等开支。因扶贫办2017年从发改局分出来，所以2017年没有预算数。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（五）项目支出预算变动的主要原因

因扶贫办2017年从发改局分出来，所以2017年没有预算数。

（六）本级财力支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于“2080501”支出0.36万元、“2080505”支出17.15万元、“2130501” 支出95.46万元，主要反映在职人员工资福利和在职公用经费的支出、“2130599” 支出1292万元、 “2210201” 支出9.11万元。

（七）本级财力支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出122.08万元，项目支出1292万元）。

五、机关运行经费情况说明

2018年用于机关运行经费支出15.66万元，因上年扶贫办从发改局分出来，没有预算数。

六、部门预算绩效情况

 （一）部门整体支出绩效评价情况

2018年瑞丽市人民政府扶贫开发办公室一般公共预算拨款项目均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算拨款1414.08万元；纳入部门预算绩效评价的项目4个，涉及一般公共预算拨款1292万元。

  （二）部门项目支出绩效目标情况

2018年瑞丽市人民政府扶贫开发办公室填报绩效目标的预算项目4个，填报绩效目标的项目支出预算1292万。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，采购预算资金20万元。

八、“三公”经费预算算情况说明

瑞丽市人民政府扶贫开发办公室2018年财政拨款“三公”经费预算总额8.66万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出3.32万元，公务接待费支出5.34万元。

因扶贫办2017年从发改局分出来，所以2017年没有预算数。2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少0万元，增加/减少的主要原因是：0。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年瑞丽市人民政府扶贫开发办公室因公出国（境）费预算0万元，比2017年预算增加/减少0万元,因上年扶贫办从发改局分出来，没有预算数。具体出国开支及计划开展工作情况:无。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年瑞丽市人民政府扶贫开发办公室计划购置公务用车0辆，购置后公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费3.32万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元，具体购置车辆原因、情况没有购置；运行维护费3.32万元，比2017年预算增加/减少0万元，主要用于保障脱贫攻坚指挥部、扶贫办下乡开展工作和到州上开会等工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年瑞丽市人民政府扶贫开发办公室接待费开支预算5.34万元，公务接待费比2017年预算增加/减少0万元，主要用于接待上级对脱贫攻坚工作检查、考核、督查和对扶贫工作的指导、验收等工作产生的费用。

九、省对下专项转移支付情况

列入省对下专项支付项目清单项目情况

瑞丽市人民政府扶贫开发办公室没有省对下专项支付项目。

与上级配套事项

瑞丽市人民政府扶贫开发办公室没有与上级配套事项。

按既定政策标准测算补助事项

瑞丽市人民政府扶贫开发办公室没有按既定政策标准测算补助事项。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

2、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

3、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

4、“三公”经费：指区级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，公务用车购置及运行费指单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

5、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费及其他费用。

（二）国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

瑞丽市人民政府扶贫开发办公室

2018年2月7日