瑞丽市工商局2015年部门决算分析报告

 

瑞丽市工商局2015年部门决算分析报告

一、部门（单位）情况

（一）基本情况

1．主要职能。瑞丽市工商行政管理局作为政府职能部门，行使市场经营主体的准入和市场监督管理的行政职能，负责本行政区域内的市场监管和行政执法工作，领导下属机构开展各项工商行政管理业务。

2．机构人员情况。年末机构数为1个，年末人数113人，其中在职人员为75人，退休人员38人。

3．机构人员当年变动情况及原因。年末机构与上年相比较，无增减变动。年末人数113人，其中在职人员为75人，与去年比较，减少5人，原因是在职转退休3人，调出2人；退休人员38人，与去年比较，增加3人，减少4人、原因为在职转退休3人，死亡4人。

（二）当年取得的主要事业成效

1、努力服务发展，积极营造宽松准入环境。深入拓展工商支持服务民营经济发展分战场；深入推进高原特色农业红盾助推行动；扎实推进商标广告战略实施

2、充分履行职责，积极营造公平竞争环境。不断完善信用监管机制；严厉打击各类违法经营行为打好监管“组合拳”；扎实开展各类专项整治加大监管力度；推进社会管理综合治理工作。

3、扎实开展“消费满意在云南”行动，积极营造安全消费环境。夯实“四个体系”工作基础，着力提升消费维权水平；突出重点商品和服务，严厉打击各类消费侵权行为；认真开展“消费满意在云南”行动，进一步提振消费信心。

4、扎实抓好“五个巩固提升”，为工商事业改革发展提供坚强保障。深入开展党的群众路线教育实践活动，巩固提升作风建设成果；深化法治工商建设，巩固提升依法行政水平；加强信息化建设，巩固提升技术保障能力；大力加强队伍建设，巩固提升履职能力；深入推进党风廉政建设，巩固提升反腐倡廉工作成效。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

单位收入年初预算为723.82万元，支出预算为723.82万元，与上年对比下降7.46%，主要是因为财政困难，资金拨不到位。

（二）收入支出执行情况

1．收入支出与预算对比分析

（1）本年收入预算723.82万元，决算909.61万元，差异率25.67%；支出预算723.82万元，决算941.35万元，差异率30.05%。

（2）差异原因分析。主要原因是本年度补发了职工工资调标数。

2．收入支出结构分析

财政拨款收入占总收入的98.65%，其他收入占总收入的1.35%；财政拨款支出占总支出的95.33%，其他支出占总支出的4.67%；基本支出占总支出的100%，工资福利支出占总支出的58.87%，商品和服务支出占总支出的10.68%，对个人和家庭的补助占总支出的28.04%，其他资本性支出占总支出的1.41%。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：2015年“三公”经费总额为21.61元，其中公出国（境）费用为零；公务用车购置及运行维护费21.17万元，与年初预算数22万元对比，下降3.77%；与上年决算数22.86万元对比下降7.39%，主要是我局牢固树立“节约也是增收”的观点，加强部门预算管理，调整支出结构，压缩不合理支出，进一步完善车辆管理制度，通过加强对“人、车、会、话”的管理，努力降低行政执法和机关运行成本，切实提高资金使用效率。

公务接待共支出0.44万元。与年初预算数3万元对比，下降85.33%；上年决算数16.55元对比，下降97.34%，主要是我局严格遵守《党政机关厉行节约反对浪费条例》 坚决做到令行禁止，反对铺张浪费。2015年公务接待9批次，88人次。

（2）会议费支出情况：本年会议费共支出 0.55元，与年初预算数1万元对比下降45%、上年决算数1.14万元对比下降51.75%。

（三）年末结转和结余情况

年末结余17万元，主要是基本支出结余。

三、资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况

资产总额1682.71万元，比上年下降1.08%，其中固定资产1662.39万元，比上年增0.81%，占总资产的98.79%。其他应付款2万元，主要是办公大楼装修保证金。

（二）资产负债对比分析

资产负债率为0.19%。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

瑞丽市工商局计划财务工作在市局党组的领导下，积极开拓创新，严格依法理财，强化增收节支，深入推进部门预算改革，扎实开展各项工作，不断提高计划财务对全局工商工作的保障能力，在财务人员的共同努力下，圆满完成了各项工作任务，现将工作开展情况总结如下：

1、罚没款收缴任务圆满完成

截至12月31日我局收取罚没款19.37万元，所收取的罚没款已全额上缴。

2、不断健全工作机制，创新理财观念。

一是积极创新成本控制与公务卡推进机制；二是利用信息化手段进行财务经费动态化监管；三是细化公务用车、接待费、会议费等成本控制经费辅助核算；四是坚持财务日常督查，创新业务培训与内部审计相结合的工作机制，为创新财务管理手段，推进工作起到了很好的作用。

3、加强业务知识学习，努力提高政治思想素质

以建设一支忠于职守、勇于负责、清正廉洁、执法如山的高素质工商行政管理队伍为目的，坚持学习制度，将理论学习、政治学习、业务学习经常化、制度化。一年来，积极参加市局组织的各种执法培训，通过一系列的学习，财务人员进一步树立了正确的世界观、人生观和价值观，进一步增强了服务意识和工作积极性、主动性。

4、进一步强化监督意识，加强财务监督检查

在今后的经费管理工作中，一是要严格按照市财政局财务管理规定，进一步规范经费管理程序，完善财务收支审批手续，切实加强经费开支事前审批、事中控制、事后监督管理工作，努力降低行政运行成本，提高财政资金使用效率。二是要加强对财务人员知识更新和会计基础、会计核算等方面的专业知识培训，进一步提高财务人员的综合素质和业务素质。

5、按照集体当家、民主理财的要求，公开单位财务管理制度、公开经费预算执行和经费开支情况、公开行政性收费标准及收费执行结果情况。

6、认真完成上级部门及本单位安排的各项工作

（1）每月认真审核、填制市局会计凭证，完成收入、支出的账目登记工作，认真编制财务报表，总结分析财务收支情况，及时准确地将每月财务收支情况提供给领导。每月定期审核各分局、所的会计凭证、会计报表，做好监督指导工作。将市局会计凭证、账簿、财务报表等会计资料建立档案并妥善管理。

（2）按时准确地编制财务报表和财务分析报告，如实反映单位预算执行情况，并根据预算执行情况进行财务活动分析。

（3）开展业务培训，提升财务人员素质。组织财务人员学习现金管理规定和公务卡管理规定，进一步规范财务行为。

（4）按照集体当家、民主理财的要求，公开单位财务管理制度、公开经费预算执行和经费收支情况、公开行政性收费标准和收费执行结果情况。

（5）加强固定资产管理、票据管理、规范政府采购行为。

（6）进一步贯彻勤俭办事原则，抓好增收节支工作

牢固树立“节约也是增收”的观点，加强部门预算管理，调整支出结构，压缩不合理支出，进一步完善车辆管理、接待工作、各类会议等工作制度，通过加强对“人、车、会、话”的管理，努力降低行政执法和机关运行成本，切实提高资金使用效率。

（7）积极推进行政成本控制制度的顺利开展。

根据“行政成本控制”有关规定细化相关配套制度，严格执行财经纪律，坚持“集体当家、民主理财、一支笔审批”的管理原则，规范本单位财务管理，确保会计信息真实、准确、完整；加强账户管理，严禁公款私存，坚决取缔“小金库”。

严格控制交通费、接待费、会议费等公用支出。各项指标均控制在压缩范围内。

（8）积极推进公务卡结算，进一步规范公务支出。今年，我局继续积极推进公务卡结算制度，认真执行《瑞丽市工商行政管理局公务卡管理制度》，所有开支都使用公务卡进行结算。

7、工作中存在的困难及不足。

2015年，我局的财务管理工作始终围绕州局财务科及本局的工作重点开展，经过财务人员的努力，确保了各项工作正常运转。但是随着财政改革的深化，我们的财务工作仍然存在一些困难及不足：

一是财务人员专业技能与新的改革和管理要求有差距，整体综合素质和业务水平仍需加强培训和提高。

二是新形势下财务管理工作更加严谨、规范，新情况、新问题、新要求不断出现，如何充分发挥统筹调控能力、合理安排业务经费，探索重点项目绩效评价机制，努力提高资金使用效益，管好用好财政资金任务艰巨。

     8、明年工作思路

切实加强财务管理工作，规范财务管理行为，始终是财务管理工作的重点。在今后的工作中，应进一步提高财务管理水平，不断更新知识，以适应所从事的工作的需要。

  （ 1）做好新的《行政单位财务规则》和《行政单位会计制度》学习、宣传、贯彻与执行。新会计制度的修订是适应财政改革和行政单位财务管理改革的重大举措。财务人员务必任认真领会制度精髓，全面掌握新会计制度内容和规定。

（2）加强固定资产管理工作。固定资产是国有资产的重要组成部分。要重视固定资产管理工作，采取切实可行的措施，认真做好固定资产的清产核资、资产登记、预算审批、财务核算、政府采购、入库、处置、处置经费上缴等环节管理工作，确保国有资产不流失。

（3）加强预算经费的严格管理，确保预算资金专款专用；努力提高解决自身经费保障的能力，加大提倡勤俭节约、勤俭办事的良好风气。

（4）继续健全和完善与财政体系相适应的规章制度，加大对财经法规和制度执行情况的监督检查力度，真正发挥财务监督的职能作用，保障财务各项规章制度落到实处，取得实效。

（5）加强业务培训不断提高财务人员综合素质。面对新的财务管理制度和新的改革形式，要继续抓好财务人员思想教育和业务培训，稳定财会队伍，增强财会人员学习政治理论和业务新知识的自觉性、主动性，不断提高思想和业务素质。

     （6）规范财务管理，增强财务资金监管。

在财政资金的使用上要不折不扣贯彻落实财务制度及规范津补贴相关政策和规定，坚持集体当家、民主理财、大额开支集体讨论制度。 

[附件: 瑞丽市工商局2015年度部门决算表公开表] 

             瑞丽市工商行政管理局

              二0一六年一月八日