部门预算编制的说明

关于**部门（单位）

**年部门预算编制的说明（参考文本）

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

职能参照政府批准的“三定”方案；**年重点工作任务介绍。

二、部门预算编制情况

***部门编制***年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

三、部门基本情况

纳入***年部门预算编报的单位共**个，分别是***、****、****……。其中：财政全供给单位**个，部分供给单位**个，特殊供给单位**个，自收自支单位**个；财政全共计单位中行政单位**个，参公管理事业单位**个，非参公管理事业单位**个。部门在职人员编制**人，其中：行政编制**人，事业编制**人。在职实有**人，其中：财政全供养**人，非财政供养**人。离退休人员**人，其中：离休**人，退休**人。车辆编制**辆，实有车辆**辆。（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

四、***年部门预算收支情况

***年***部门（单位）财务总收入**万元，其中：一般公共预算**万元，政府性基金收入**万元，国有资本经营收益**万元，事业收入**万元，事业单位经营收入**万元，其他收入**万元。

**年部门财政拨款收入**万元，其中，本年收入**万元，上年结转收入**万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款**万元（本级财力**万元，专项收入**万元，执法办案补助**万元，收费成本补偿**万元，财政专户管理的收入**万元，国有资源（资产）有偿使用收入**万元），政府性基金财政拨款**万元，国有资本经营收益财政拨款**万元。

**年部门预算总支出**万元，其中：基本支出**万元，占总支出的**％，项目支出**万元，占总支出的**％。按支出功能科目分类，支出分别列“**（类）－**（款）”支出，主要反映**的支出（对“款”解释说明）、“**（类）－**（款）”支出，主要反映**的支出。

（各部门可结合实际制作总收支占比分布图表等）

（一）     基本支出情况

***年用于保障***机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出***万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的***％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的***％。（人均情况由各部门自行确定）与上年对比*****，增减变化的原因主要是*****。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二）     项目支出情况

***年用于保障***机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出***万元，如***等开支。与上年对比*****，增减变化的原因主要是*****。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

五、“三公”经费预算算情况说明

**部门（单位）**年财政拨款“三公”经费预算总额**万元，其中，因公出国（境）费支出**万元，公务用车购置及运行维护费支出**万元，公务接待费支出**万元。

**年“三公”经费预算数比**年预算数增加/减少**万元，增加/减少的主要原因是：*****。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

**年**部门（单位）因公出国（境）费预算**万元，比**年预算增加/减少**万元。具体出国开支及计划开展工作情况*****。

（二）公务用车购置及运行维护费

**年**部门（单位）计划购置公务用车**辆，购置后公务用车保有量**辆，公务用车购置及运行维护费**万元。其中：购置费**万元，比**年预算增加/减少**万元，具体购置车辆原因、情况*****；运行维护费**万元，比**年预算增加/减少**万元，主要用于保障**（大致范围）工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

**年**部门（单位）接待费开支预算**万元，公务接待费比**年预算增加/减少**万元，主要用于接待**（范围）产生的费用。

六、名词解释