XX部门（单位）XX年度部门决算情况说明

 

XX部门（单位）

XX年度部门决算情况说明

第一部分  XX概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  XX年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  XX年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、“三公”经费决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  XX概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案

（二）**年重点工作任务介绍

**年重点工作任务介绍。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入***年部门决算编报的单位共**个，其中：行政单位**个，参照公务员法管理的事业单位**个，其他事业单位**个。分别是：

1.……

2.……

3.……

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

部门实有人员编制***人，其中：行政编制***人（含行政工勤编制***人），事业编制***人（含参公管理事业编制***人）；在职在编实有行政人员***人（含行政工勤人员***人），事业人员***人（含参公管理事业人员***人）。

离退休人员***人，其中：离休***人，退休***人。

实有车辆编制***辆，在编实有车辆***辆。

（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

第二部分  XX年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  XX年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

***年***部门（单位）决算总收入**万元，其中：财政拨款收入**万元，占总收入的**%；上级补助收入**万元，占总收入的**%；事业收入**万元，占总收入的**%；经营收入**万元，占总收入的**%；附属单位缴款收入**万元，占总收入的**%；其他收入**万元，占总收入的**%。与上年对比*****,主要原因分析*****。

（各部门可结合实际制作收入占比分布图表）

二、支出决算情况说明

部门决算总支出**万元，其中：基本支出**万元，占总支出的**％；项目支出**万元，占总支出的**％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共**万元，占总支出的**％。与上年对比*****,主要原因分析*****。

（各部门可结合实际制作支出占比分布图表）

（一）基本支出情况。

***年用于保障***机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出***万元。与上年对比*****,主要原因分析*****。包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出占基本支出的***％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的***％。（人均情况由各部门自行确定）

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二）项目支出情况。

***年用于保障***机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出***万元。与上年对比*****,主要原因分析*****。具体项目开支及开展工作情况*****。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

**部门（单位）**年一般公共预算财政拨款支出**万元,占本年支出合计的**%。与上年对比*****,主要原因分析*****。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况           

1.一般公共服务（类）支出**万元，占一般公共预算财政拨款总支出的**%。主要用于**（相关支出情况）；

2.外交（类）支出**万元，占一般公共预算财政拨款总支出的**%。主要用于**（相关支出情况）；

3.国防（类）支出**万元，占一般公共预算财政拨款总支出的**%。主要用于**（相关支出情况）；

4.公共安全（类）支出**万元，占一般公共预算财政拨款总支出的**%。主要用于**（相关支出情况）；

……。

（说明可细化到项级科目，同时各部门可结合实际制作支出占比分布图表等）

四、“三公”经费决算情况说明

**部门（单位）**年财政拨款“三公”经费决算总额**万元，其中，因公出国（境）费支出**万元，公务用车购置及运行维护费支出**万元，公务接待费支出**万元。

**年“三公”经费决算数比**年决算数增加/减少**万元，增加/减少的主要原因是：*****。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

**年**部门（单位）因公出国（境）团组**次，出国（境）**人。实际发生因公出国（境）费**万元，比**年决算增加/减少**万元。具体出国开支及开展工作情况*****。

（二）公务用车购置及运行维护费

**年**部门（单位）购置公务用车**辆，年末公务用车保有量**辆，公务用车购置及运行维护费**万元。其中：购置费**万元，比**年决算增加/减少**万元，具体购置车辆原因、情况*****；运行维护费**万元，比**年决算增加/减少**万元，主要用于保障**（大致范围）工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

**年**部门（单位）共执行国内公务接待**批次，**人，接待费开支**万元; 外事接待**批次，**人，接待费开支**万元。公务接待费比**年决算增加/减少**万元，主要用于接待**（范围）产生的费用。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

**部门（单位）**年机关运行经费支出**万元，与上年对比*****,主要原因分析*****。部门机关运行经费主要用于**（相关使用情况）。

（二）其他重要事项情况说明

……。（情况说明里没有介绍，但单位认为需要说明的情况在此说明。）

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。