瑞丽市财政局2016年度部门决算

瑞丽市财政局2016年度部门决算

 

一、主要职能

瑞丽市财政局为瑞丽市人民政府工作部门，正科级，加挂瑞丽市人民政府国有资产监督管理委员会、瑞丽市人民政府金融办公室牌子。划入原瑞丽市人民政府金融办公室的职责。增加中介机构从事会计代理记账业务审批，省内融资性担保机构变更事项审批的职责。

（一）拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

（三）承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、州对市的转移支付，制定地方财政转移支付方案。负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作。

（四）拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）负责组织起草地方税收的规范性文件及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。

（七）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的支出政策和开支标准；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（八）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

（九）贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订金融领域有关地方性文件草案；组织拟订全市金融业发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

（十）负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（十一）会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算。

（十二）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。

（十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

（十四）负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

（十五）承办市政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2016年部门决算编报的单位共1个，分别是瑞丽市财政局（本级），其中行政单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

部门实有人员编制33名，其中：行政编制25名、行政工勤编制4名，参公管理事业编制4名；在职实有人数72人，其中：行政人员43人、行政工勤人员14人、事业人员15人（含参公管理事业人员4人）。

离退休人员23人，其中：离休1人，退休22人。

实有车辆编制1辆，公车改革后保留在编车辆1辆。年末实有车辆12辆，待公车拍卖后11辆作资产转出，单位保留1辆。

三、财政局2016年度部门决算情况说明

（一）、收入决算情况说明

瑞丽市财政局部门2016年度收入合计1097.34万元，其中：财政拨款收入1071.15万元，占总收入的97.61%；其他收入26.19万元，占总收入的2.39%。与上年对比收入合计增加26.88万元增加2.51%，其中：财政拨款收入增加30万元增加2.88%；其他收入减少4.12万元减少13.59%。总收入及财政拨款与上年对比增加的主要原因是市政府金融办机构调整财务并入市财政局，增加了相关收入；其他收入与上年对比减少的主要原因是地税代收工作经费减少。

（二）、支出决算情况说明

瑞丽市财政局2016年度支出合计1358.46万元，其中：基本支出1338.46万元，占总支出的98.53％；项目支出20万元，占总支出的1.47％；与上年对比基本支出增加77.23万元，项目支出增加20万元，主要原因是市政府金融办机构调整财务并入财政局，加大了相关支出。

1、基本支出情况。

2016年度用于保障财政局机关机构正常运转的日常支出1338.46万元。与上年对比增加77.23万元，增加6.12%,增加的主要原因是市政府金融办机构调整及人员变动工资调整。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的68.26％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的31.74％。

2、项目支出情况

2016年度用于保障财政局金融办等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出20万元。与上年对比增加20万元, 主要原因是市政府金融办机构调整财务并入财政局。具体项目开支及开展工作情况为金融办用于开展“三农”金融服务改革创新工作支出。

（三）、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

瑞丽市财政局2016年一般公共预算财政拨款支出1341.78万元,占本年支出合计的98.77%。与上年对比增加82.56万元，增加6.56%,主要原因是市政府金融办机构调整财务并入财政局，加大了相关支出。

2、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

（1）一般公共服务支出1115.93万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.17%。主要用于基本工资，津贴补贴等人员经费支出；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出、遗属补助等对个人和家庭补助支出等财政事务行政运行、一般行政管理事务及信息化建设等的支出。

（2）教育支出4万元，主要用于教育管理其他支出。

（3）社会保障和就业支出183.41万元，主要用于离退休人员工资。

（4）农林水支出17.84万元，主要用于农村综合改革、对村级一事一议的补助支出；科技转化与推广服务、农业行业业务管理及其他金融支农支持的支出。

（5）商业服务业等支出0.6万元，主要用于维修维护支出。

（7）金融支出20万元，主要用于金融办开展“三农”金融服务改革创新工作支出。

 (四)、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

瑞丽市财政局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为74.5万元，支出决算为145.72万元，完成预算的195.6%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为39.75万元，完成预算的98.15%；公务接待费支出决算为105.98万元，完成预算的311.71%。2016年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是“三公”经费支出决算数包含用以前年度结余结转资金支出的数额，而做2016年预算时预算数只包含了当年本级财政一般公共预算财政拨款数，未包含以前年度一般公共预算财政拨款结余结转资金安排的支出数。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少7.98万元，下降5.19%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%。；公务用车购置及运行费支出决算减少3.15万元，下降7.34%。；公务接待费支出决算减少4.92万元，下降4.44%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是我局深入贯彻执行中央八项规定和省州市相关实施办法等文件精神，厉行勤俭节约，狠抓落实，严控“三公经费”及各种预算外支出；二是公车改革后车辆支出相应减少。

2、“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出39.75万元，占2.96%；公务接待费支出105.98万元，占7.89%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排0（相关单位）因公出国（境）团组0个，累计0人次。

没有发生出国开支及开展工作等情况。

2. 公务用车购置及运行维护费支出39.75万元。其中：

公务用车购置支出0万元。无购置车辆情况。

公务用车运行维护支出39.75万元。主要用于保障财政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年度，瑞丽市财政局开支财政拨款的公务用车保有量为12辆。

3.公务接待费支出105.98万元。其中：

国内接待费支出105.98万元（其中：外事接待费支出0万元）。主要用于接待上级工作调研、检查、验收财政工作发生的接待支出。瑞丽市财政局2016年国内公务接待1060批次（其中：外事接待0批次），接待人次5835人（其中：外事接待人次0人）。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

瑞丽市财政局2016年机关运行经费支出408.19万元，与上年对比减少38.03万元,下降8.52%，主要原因：一是深入贯彻执行中央八项规定和省州市相关实施办法等文件精神，厉行勤俭节约，狠抓落实，严控“三公经费”及各种预算外支出；二是公车改革后车辆支出相应减少。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、咨询费、接待费、公务用车运行维护、职工出差、维修维护及办公设备购置等日常公用经费支出。

（二）其他重要事项情况说明

1、政府采购决算情况

2016年政府采购金额合计502.90万元（其中：货物47.29万元、工程31.78万元、服务423.83万元）。财政性资金采购502.9万元。

2、国有资产占有使用情况

其他资本性支出225,090元，固定资产本年增加969,450元，其他资本性支出与固定资产、无形资产增加差额744,360元。差额原因：在建工程700,000元完工转入固定资产，市政府金融办机构调整财务并入市财政局,补录金融办盘盈资产44,360元。2016年度固定资产增加969450元，减少2,129,618.63元（其中：资产捐赠划拨7200元、车改车辆资产划出2,122,,418.63元），年末固定资产为17,607,874.93元。

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

  [附件: 2016年部门决算公开表格]