中国共产主义青年团瑞丽市委员会2018年部门预算编制说明

  

目录

第一部分 中国共产主义青年团瑞丽市委员会2018年部门预算编制说明

第二部分 中国共产主义青年团瑞丽市委员会2018年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、市本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、市本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

附件1-8

关于中国共产主义青年团瑞丽市委员会部门2018年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

职能参照政府批准的“三定”方案；2018年重点工作任务介绍。共青团瑞丽市委的主要社会职能包括三个方面: (一)发挥好党的助手和后备军作用，为党的事业教育、团结和带领好青年。引导青年坚定信念，刻苦学习，奋发成才，使广大青年在全面建设小康社会的伟大实践中锻炼成长为有理想、有道德、有文化、有纪律的一代新人。 (二)发挥好国家政权的重要社会支柱作用，积极协助政府管理好青年事务。参与社会协商对话、民主管理和民主监督，承担政府委托的有关青年工作事务，指导和帮助青联、学联、少先队等青少年组织开展工作。 (三)发挥党和政府联系青年群众的桥梁和纽带作用，依法代表和维护青年的具体利益，反映青年的意愿和呼声。在维护全国人民总体利益的前提下，代表和维护青年的具体利益，全心全意为青年服务，发挥青年利益的社会代表作用。

二、部门预算编制情况

中国共产主义青年团瑞丽市委员会编制2018年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

三、部门基本情况

纳入2018年部门预算编报的单位共1个，是中国共产主义青年团瑞丽市委员会。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全共计单位中行政单位1个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。部门在职人员编制11人，其中：行政编制0人，事业编制11人。在职实有13人，其中：财政全供养13人，非财政供养0人。离退休人员1人，其中：离休人，退休1人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

四、2018年部门预算收支情况

2018年中国共产主义青年团瑞丽市委员会（单位）财务总收入408.97万元，其中：一般公共预算402万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2018年部门财政拨款收入402万元，其中，本年收入396.51万元，上年结转收入5.49万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款396.51万元（本级财力396.51万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门预算总支出408.97万元，其中：基本支出385.81万元，占总支出的94.34％，项目支出23.16万元，占总支出的5.64％。按支出功能科目分类，支出分别列“201（类）－2901（款）”支出354.51万元，主要反映人员工资支出、日常公用经费、志愿者生活补助、村民小组补贴、（工资支出、办公费、邮电费、差旅费、招待费、生活补助等）（对“款”解释说明）、“201（类）－2012902（款）”支出30.13万元，支出主要反映少先队工作经费、乡镇团委工作经费、困难青少年群体救助经费少团委（办公费、邮电费、差旅费、会议费等）支出。208（类）－0501（款）”支出14.8万元，主要反映单位员工养老保险缴费支出，221(类)－0201（款）支出9.47万元，主要反映单位员工住房公积金支出。

（各部门可结合实际制作总收支占比分布图表等）

（一）基本支出情况

2018年用于保障中国共产主义青年团瑞丽市委员会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出385.81万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出115.81万元占基本支出的30.02％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费36.61万元（商品和服务支出）占基本支出的9.49％。对个人和家庭补贴支出233.39万元，含退休人员经费占基本支出的60.49%，本单位在职人员12人，退休人员1人，人均经费9.65万元,与上年对比人均增0.74万元（人均情况由各部门自行确定），增减变化的原因主要是财政供养人员调资，增加工资水平。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（二）基本支出预算变动的主要原因

与上年对比增加47.2万元，增减变化的原因主要是财政供养人员调资，增加工资水平。

1、财政供养人员调资，增加工资水平。

（三）项目支出情况

2018年用于保障中国共产主义青年团瑞丽市委员会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出23.16万元，如少先队工作经费、乡镇团委工作经费、困难青少年群体救助经费、村民小组补贴、村委会社团总支补助经费等开支。与上年对比减少了少先队工作经费、乡镇团委工作经费、困难青少年群体救助经费等8.53万元。（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

（四）项目支出预算变动的主要原因

与上年对比减少8.53万元，减少变化的原因主要是减少了少先队工作经费、乡镇团委工作经费、困难青少年群体救助经费等8.53万元。

1、减少了少先队工作经费、乡镇团委工作经费、困难青少年群体救助经费等8.53万元。

（五）本级财力支出按功能科目分类情况

按支出功能科目分类，支出分别列“201（类）－2901（款）”支出354.51万元，主要反映人员工资支出、日常公用经费、志愿者生活补助、村民小组补贴、（工资支出、办公费、邮电费、差旅费、招待费、生活补助等）（对“款”解释说明）、“201（类）－2012902（款）”支出23.16万元，支出主要反映少先队工作经费、乡镇团委工作经费、困难青少年群体救助经费少团委（办公费、邮电费、差旅费、会议费等）支出。208（类）－0501（款）”支出14.8万元，主要反映单位员工养老保险缴费支出，221(类)－0201（款）支出9.47万元，主要反映单位员工住房公积金支出。

（六）本级财力支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出378.84万元，项目支出23.16万元）。

五、机关运行经费情况说明

机关运行经费：机关运行经费支出，是指为行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2018年中国共产主义青年团瑞丽市委员会使用一般公共财政预算财政拨款安排的基本支出中机关运行经费支出29.64万元，比2017年45万元减少8.39万元，减少18.64%。减少主要原因：一是严格财务预算，坚持开支严格按预算控制。二是紧缩办公费用开支，对要求参加的交流会、学习培训会等严格控制。三是需要维修的东西减少；严格执行公务用车相关规定,公务用车公车改革；电费减少等。

六、部门预算绩效情况

（一）部门整体支出绩效评价情况

2018年，根据工作规划和重点性工作，积极履职，强化管理，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况能得到提升。

（1）预算配置方面

财政供养人员未控制在预算编制以内，编制内在职人员超编12人，人员控制较好。，超编2人，人员经费预算较上年减少，达到了只减不增的要求。

（2）预算执行方面

支出总额控制在预算总额以内，除专项预算的追加和政策性工资绩效预算的追加外，本年部门预算未进行相关事项的调整。不存在截留或滞留专项资金情况。预算内专项资金在取得财政批复时随批复一同下达。

（3）预算管理方面

2018年度公用经费控制率90%，“三公”经费减少，资金拨付严格按照审批程序和手续，预决算信息及时进行公开，对预算实行动态管理，整体预算管理符合相关标准和要求。制度相关制度，各类专项资金均明确相应管理办法，确保资金使用合规。

（4）改进措施和建议

针对上述存在的问题及整体支出管理工作的需要，今后着重在以下方面予以改进：

①细化整体预算编制工作。加强单位的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

②强化财政预算执行的刚性。严格按照预算项目进行，不得随意调整和变更预算，确保预算的刚性。做好与财政部门的衔接协调，保障项目资金的投入进度，发挥预算资金的使用效益。

（二）部门项目支出绩效目标情况

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，项目支出全部纳入预算管理，项目支出都反映在预算中。加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。2018年我单位预算3个项目，其中基本支出项目3个，包括少先队工作经费、乡镇团委工作经费、困难青少年群体帮扶工作经费等3个，2018年3个项目在指标值都能在良以上。坚持定期进行财务分析。每季度进行财务收支分析，对收支不合理现象做出预警，并及时通报。落实项目专项的报批进度和指标文的下达，加强项目实施进度跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

七、政府采购预算情况

中国共产主义青年团瑞丽市委员会实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购，2018年，部门政府采购预算10万元，其中货物类10万元，工程类0万元，服务类0万元。政府采购预算资金中，一般公共预算0万元，政府性基金0万元，其他资金10万元。比2017年部门政府采购预算13万元（其中货物类13万元，工程类0万元，服务类0万元。政府采购预算资金中，一般公共预算1万元，政府性基金0万元，其他资金12万元）减少1万元，减少了7.69%。减少的主要原因是厉行节约，资产整合。

八、“三公”经费预算算情况说明

中国共产主义青年团瑞丽市委员会部门（单位）2018年财政拨款“三公”经费预算总额2万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出2万元。

2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少4万元，减少的主要原因是：公车改革，单位公务用车拍卖处置。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年中国共产主义青年团瑞丽市委员会部门（单位）因公出国（境）费预算0万元，比2017年预算增加/减少0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年中国共产主义青年团瑞丽市委员会部门（单位）计划购置公务用车0辆，购置后公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。其中：购置费0万元，比2017年预算减少0万元，具体购置车辆原因、情况：单位没有新购车辆；运行维护费0万元，比2017年预算减少2.75万元。

（三）公务接待费

2018年中国共产主义青年团瑞丽市委员会部门（单位）接待费开支预算2万元，公务接待费比2017年预算减少1.85万元，主要用于接待接待上级领导检查及基层团干部等的费用。随着瑞丽开发开放实验区发展，上级部门也加大对瑞丽的检查、视察力度，对乡镇的业务培训增加。

九、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。

（二）与上级配套事项

无上级配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

（四）功能科目分组，无。

十、其他公开信息

（一）名词解释

专业性较强的名词进行解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

                                   

                                       中国共产主义青年团瑞丽市委员会

                                               2018年2月6日

  [附件: 中国共产主义青年团（正式公开样表省下发）部门预算公开情况表（2018.2.6）]