瑞丽市残疾人联合会2018年部门预算编制说明

 

目录

第一部分 瑞丽市残疾人联合会2018年部门预算编制说明

第二部分 瑞丽市残疾人联合会2018年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、市本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、市本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

附件1-8

关于瑞丽市残疾人联合会

2018年部门预算编制的说明

    

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

瑞丽市残疾人联合会（以下简称残联）是中国残疾人联合会的地方组织，是全市残疾人的代表、服务和管理组织，其主要职能如下：

（一）贯彻执行党和国家有关残疾人工作的方针、政策和法律、法规；协助市政府研究制定残疾人事业的政策、规划和计划。

（二）宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人，为残疾人服务。

（三）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人合法权益。

（四）开展和促进残疾人康复、教育、劳动就业、培训、文化、体育、用品供应、福利、维权、无障碍设施和残疾预防工作，营造良好的社会环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活，共享社会主义物质文化成果。

（五）承担市政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、协调、组织实施和督办落实工作；联系、指导各类残疾人专门协会的工作。

（六）指导各乡（镇）残联的业务工作。

（七）承办市委、市政府和上级残联交办的其他事项。

残联2017年重点工作任务介绍：

（一）继续加大对残疾人政策法规的宣传和普及力度。

   （二）强力抓好教育就业工作。一是抓好教育工作。二是做好残疾人职业技能和农村残疾人实用技术培训工作，拓宽培训领域和培训档次。三是认真做好居家创业扶持，配合民政部门做好重度贫困残疾人的临时救助工作。

   （三）做好建档立卡贫困残疾人的脱贫攻坚工作。

   （四）认真开展残疾人康复工作。

   （五）继续深入村（社区）、农场办事处开展“组团式服务到基层”活动。

   （六）认真做好信访维权工作，抓好残疾人家庭无障碍设施改造。

二、部门预算编制情况

（一）指导思想

根据《中华人民共和国预算法》“建立健全全面规范、公开透明的预算制度”，结合瑞丽市残疾人联合会发展实际，既总结分析上年度预决算数据，又客观分析本年度预算编制情况，努力提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，科学合理编制2017年市级部门预算。

（二）基本原则

根据依法理财原则，真实可靠原则，完整统一原则，收支平衡原则，坚持以人为本、统筹兼顾，统一管理，确保重点支出需要，促进本部门事业发展。要坚持厉行节约，增收节支、开源节流，量入为出、收支平衡。从严控制各项支出，既体现实际需要，又考虑财力可能，大力压缩一般性、消耗性支出，降低行政运转成本，努力提高财政资金使用效益。

（三）编制方法

严格执行财政预算制度，按照收支平衡原则，从严控制各项支出，既体现实际需要，又考虑财力可能，按照统筹兼顾、突出重点的原则，根据工作目标，安排预算。

（四）总体思路

依据财政局预算编制的总体要求，结合我单位实际，做好部门预算。按照机构编制内实有人数据实编制人员和公用支出预算，并结合我单位工作特点，编制业务经费支出预算，上报审批。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，为财政全供给单位，是参照公务员制度管理的正科级事业团体。截止到2017年12月，残联在职人员编制9人，其中：行政编制0人，事业编制9人。在职实有15人，其中：财政全供养13人，非财政供养2人。离退休人员5人，其中：提前退休2人，退休3人。车辆编制0辆，实有车辆1辆（残疾人流动服务车）。

四、2018年部门预算收支情况

2018年残联预算总收入1222.43万元，其中：一般公共预算1070.62万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2018年部门财政拨款收入1222.43万元，其中，本年收入1070.62万元，上年结转收入151.81万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1070.62万元（本级财力163.62万元，专项收入907万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2018年部门预算总支出1222.43万元，其中：基本支出282.84万元，占总支出的23.14％，项目支出939.59万元，占总支出的76.86％。按支出功能科目分类，支出分别列“208（类）－05（款）”行政事业单位离退休支出19.71万元，主要反映用于行政事业单位离退休方面的支出、及机关事业单位基本养老保险缴费支出，“208（类）－11（款）”残疾人事业支出1157.92万元，主要反映政府在残疾人事业方面的支出、210（类）－04（款）”公共卫生支出0.13万元，主要反映公共卫生支出、221（类）－02（款）”住房改革支出12.06万元，主要反映住房改革支出、229（类）－60（款）”彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出32.59万元，主要反映彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出。

（一） 基本支出情况

2018年用于保障残联机构正常运转的日常支出282.84万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的51.08％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的16.04％；对个人和家庭的补助占基本支出的32.88％。

（二）基本支出预算变动的主要原因

与上年对比2018年基本支出同比上年增加85.32%，增加额为38.36万元。增减变化的原因主要是：2018年基本支出预算数包含养老保险19.09万元及住房公积金12.06万元。

（三）项目支出情况

2018年用于保障残联机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出939.59万元，如其他残疾人事业支出、残疾人事业彩票公益金等开支。

（四） 项目支出预算变动的主要原因

与上年对比增长377.67万元，同比增长60.46%，增减变化的原因主要是财政预算下达残疾人就业保障金历年结余共907万元以及含上年项目结转资金32.59万元。

（五） 本级财力支出按功能科目分类情况

功能科目20805主要用于行政事业单位离退休支出19.71万元；20811残疾人事业支出131.85万元；221住房保障支出12.06万元。

（六） 本级财力支出按经济科目分类情况

经济科目301工资福利支出136.62万元；302商品和服务支出15.96万元；303对个人和家庭和补助11.04万元。（其中：基本支出163.62万元，项目支出0万元）。

五、机关运行经费情况说明

(一)机关运行经费支出情况

瑞丽市残联2018年机关运行经费支出8.1万元，与上年7.45万元对比增加了0.65万元,主要原因为增加了一个人的工作经费，及退休人员工作经费增加。

（二）其他重要事项情况说明

政府采购支出情况:2018年政府采购支出3.6万元，其中政府货物采购支出3.6万元，政府服务采购支出0万元。  

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

六、部门预算绩效情况

       （一）部门整体支出绩效评价情况

2018年基本支出中工资福利支出主要用于发放人员的基本工资、津贴补贴、奖金、社会基本养老保险缴费及住房公积金缴费支出；商品和服务支出主要用于办公经费、印刷费、水电费、邮电费、办公设备购置等日常运行经费支出；对个人及家庭的补助主要用于居家创业、临时救助等。

“三公”经费情况

2018年“三公”经费预算4.4万元，公务用车运行维护费2.2万元，公务接待费2.2万元。

2018年瑞丽市残疾人联合会重视预算执行工作，严格按照国家法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，坚持先预算后支出，每笔财务支出都经过严格的审批，这些措施较好的保证了财务开支和资金使用的合法、合规及安全有效。

       （二）部门项目支出绩效目标情况

2018年项目支出主要用于残疾人事业发展工作经费的支出。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算资金3.6万元。

八、“三公”经费预算算情况说明

瑞丽市残联2018年财政拨款“三公”经费预算总额4.4万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出2.2万元，公务接待费支出2.2万元。

2018年“三公”经费预算数比2017年预算数减少0.2万元，减少的主要原因是：一是严格控制“三公”经费开支、贯彻八项规定、厉行节约；二是车改后留存公务用车减少。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年瑞丽市残联因公出国（境）费预算0万元，比2017年预算增加/减少0万元。具体出国开支及计划开展工作情况无。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年瑞丽市残联计划购置公务用车0辆，购置后公务用车保有量1辆，公务用车购置及运行维护费2.2万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元；运行维护费2.2万元，比2017年预算减少0.1万元，主要用于保障开展残疾人相关工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年瑞丽市残联接待费开支预算2.2万元，公务接待费比2017年预算减少0.1万元，主要用于接待省州相关部门对我市工作检查、指导、验收等工作产生的费用及残疾人康复治疗队开展残疾人康复、治疗工作的接待。

九、省对下专项转移支付情况

2018年瑞丽市残联无省对下专项转移支付情况。

十、其他公开信息

（一）名词解释

1、残疾人就业保障金：残疾人就业保障金简称残保金，是为保障残疾人权益，由未按规定安排残疾人就业的机关、团体、企业、事业单位和民办非企企业单位缴纳的资金。由用人单位所在地的地方税务局负责征收，没有分设地方税务局的地方，由国家税务总局负责征。

2、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

立核算经营活动取得的收入。

3、其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”、“事

业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

4、上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条

件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资

金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收

入、其他收入的结转和结余。

（二）国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

瑞丽市残疾人联合会

             

                         2018年2月8日

[附件: 残联预算公开情况表2.13(正式)]