畹町农场管委部门2018年度部门决算情况说明

 

2018年度畹町农场管委决算分析报告撰写提纲

 

 

一、单位情况

（一）基本情况。畹町农场管委位于德宏州瑞丽市畹町经济开发区境内，农场管委辖区内有8个生产队。全场有总人口1711人，其中在职职246人，离退休人员367人。主要产业有橡胶、茶叶、咖啡、石斛。截止2015年12月拥有土地总面积4745.88亩，橡胶面积2196.2亩，茶叶面积277亩，咖啡面积294亩，石斛500多亩；耕地面积779亩，其中水田450亩、旱地329亩。国家及地方重点项目建设征地土地总面积比2017年减少3003.76亩，其中高速公路457亩、输油气管道零时征占715.15、畹町低丘缓坡项目（灵溪佳园）159.12亩、农产品电子信息交易中心（水果批发市场）350亩及北汽一期征地477亩，北汽零配件厂459.69亩，澜湄学院385.8亩，橡胶总面积减少1423.8亩

1．主要职能。

畹町农场管委自觉践行科学发展观，着力加强基础设施建设，壮大特色产业，改善民生问题，增强自我发展能力，促进垦区经济社会又好又快发展，为职工群众服务。承担农场区域经济社会事务公共管理职能、服务垦区经济社会发展，完成市党委、政府交办的其他任务

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

农场柜架结构为：规划建设土地所、财政所、农林水综合服务中心、司法所、综合维稳办、劳动和社会保障所、宣传文化服务中心、武装部、综合办公室

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

包括当年变动情况及原因。2017年未部门编制15人，实有人数19人，退休人员8人。2018年未部门在编制15人。实有人数19人。2018年。实有人数19人,在职人员没有增减，退休人员8人.退休人员没有增减

（二）当年取得的主要事业成效。

1、以深化农场改革为主线，优化调整产业结构，夯实经济发展基础。一、以深化农场改革为主线，优化调整产业结构，夯实经济发展基础。

2．以抓党建促发展为基调，强化基层组织战斗堡垒作

用

从严管党治党，永葆先进政治，畹町农场严格按照党内政治生活准则和党的各项规定办事，严肃党内政治生活、严明党的纪律，严格执行“六项纪律”，尤其政治纪律和政治规矩，不断提高党员干部“四个意识”

   3.安全生产常抓不懈

畹町农场高度重视安全生产队工作，形成了以“一把手”负总责，分管副主任具体抓，科室负责人、生产队齐抓共管的安全生产网络，认真部署安排安全生产工作，制定完善了安全生产应急预案，加大对道路交通、建筑工地危险物品和烟花爆竹等专项整治，加大对建筑工地的违章施工行为的批评教育处罚。

4.计划生育工作常抓不懈

继续实行计生工作人员挂钩联系制，层层落实目标责任制；加大依法管理人口和计划生育工作力度，逐步把人口和计划生育工作纳入法制轨道；做好孕前优生检查。

5.精心打造“阳光低保”

近年来，畹町农场牢固树立“以民为本，为民解困”的理念，把低保工作作为社会救助体系建设的重中之重来抓，建立健全工作制度，尤其是严格执行“两榜公示”制。

6.项目征地工作顺利开展

畹町农场不折不扣落实市委市政府、畹町工管委下达的重点工作安排和任务指标，顾大局，服务上级“中心”工作。

7.稳步推进城乡建设

根据上级部门的统一部署和要求，畹町农场集中主要力量，结合实际全力推进畹町农场城乡环境综合治理及旅游景观提升工作，对公路沿线周边的违章建筑予以拆。

二、部门 2018年度部门决算情况说明

(一)、收入决算情况说明

2018年畹町农场管委决算总收入954.07万元，其中：财政拨款收入692.47万元，占总收入的72%；本年收入比上年814.57增加139.5万元，同比增加17%。主要是项目资金增加和在职人员养老金。

(二)、支出决算情况说明

部门决算总支出576.06万元，其中：基本支出525.16万元，占总支出的91％；项目支出50.9万元，占总支出的9％。本年支出比上年567.20万元减少8.86万元，同比增加015%。

（1）基本支出情况。2018年用于机构正常运转的日常支出525.16万元，其中，工资福利支出358.28万元，包括基本工资，津贴补贴等人员经费支出，占基本支出的68％；商品和服务支出92.41万元，包括办公经费、印刷费、水电费、培训费、车辆燃油费、接待费、维修费、委托业务费等支出，占基本支出的17％；对个人及家庭补助支出74.47万元，包括退休费、抚恤金等支出，占基本支出的14％；

（2）项目支出情况。2018年用于完成2017-2018年国有税费资金和农场便民服务中心咨询费，用于项目经费支出50.9万元，主要用于支付2017-2018年国有税费资金和农场便民服务中心咨询费。

(三)、公共预算财政拨款支出决算情况说明

2018年部门公共预算财政拨款559.27支出万元,本年支出576.06万元占本年支出97%。与上年对比减少4206.68万元，减少44.64%。按支出功能分类主要用于一般公共服务支出具体支出如下：

（1）工资福利支出356.28万元，其中，基本工资79.91万元、津贴补贴165.33万元、机关事业单位基本养老保险费81.74万元、绩效工资12.48万元、住房公积金18.80万元。

、（2）商品服务支出92.41万元，其中，办公费33.2万元、、咨询费13.9万元、、电费1.2万元、邮电费1.88万元、差旅费17.72万元、维修费16.33万元、会议费0.48万元、培训费2.03万元、公务接待费4.73万元、专用材料费3.03万元、劳务费1.94万元、、工会经费3.30万元，公务用车运行维护费6.03万元、其他商品服务支出0.41万元；

（3）对个人及家庭补助支出74.47万元，其中，、生产队干部生活补助53.15万元、退休人员生活补助21.31万元。

 

(四)、“三公”经费决算情况说明

瑞丽市畹町农场管委2018年财政拨款“三公”经费决算总额7.12万元，其中，公务用车运行维护费支出3.84万元，公务接待费支出3.28万元。

2018年“三公”经费决算数比2017年决算数8.70减少1.58万元，减少的主要原因，具体情况如下：

（1）公务用车运行维护费

2018年瑞丽市畹町农场管委运行维护费3.8万元，比2017年决算7.51减少3.71万元，减少的主要原因是公车改革运行维护费相应减少。运行维护费主要用于保障工管委工作的正常开展产生的公务用车燃料费、维修费、过路、保险费等支出。

（2）公务接待费

2018年瑞丽市畹町农场管委接待费开支3.28万元，2018年公务接待费比2017年决算1.18万元，增加2.1万元，增加的主要原因是财政拨农场征地款，农场在征地时发生误餐费。

（3）因公出国（境）费用

2018年瑞丽市畹町农场管委无因公出国（境）费用。

（五）、年末结转和结余情况

政补助未结转和结余为364.71万元,2018年政法综治人员补助0.62万元，2018年驻村工作经费1.32万元 ,2018年意识形态工作经费5万元,  禁毒防艾工作经费1.49万元,退休人员公用经费0.35万元,退休人员经费0.24 万元,单位基本养老金0.15万元.计生工作经费0.52万元,在职人员工资和临聘人员补助17.22万元 ，北汽征地工作经费6.12万元，杨顺昌机动金0.17万元，临聘人员保险4万元，非税收入支出经费2万元，2015年党建为民服务工程款99.84万元，2016年党建为民服务工程款86.1万元，2017年党建为民服务工程款100万元，2018年基层党建经费4.57万元，2017年彩票公益金35万元。

非财政补助未结转和结余13.30万元，社会化管理费6.63万元，团委工作经费0.45万元，武装部民兵工作经费1.55万元，妇联工作经费0.08万元，农场党费1.92万元，澜湄学院征地工作经费0.11万元，残联工作经费0.45万元，龙江征地工作经费2.00万元，支“三农”工作经费0.11万元。

（六）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

2018年，畹町农场管委共有2个项目绩效，一是税费转移支付资金项目（属项目支出部分资金未拨付到位）；二是农场一队党员文化活动室建设项目（原安排财政预算资金100万元，实际发生工程决算资金137万元），两项目都因资金不足等问题，无法完成项目绩效

（七）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施

1、部分预算绩效管理工作开展不到位，预算绩效管理意识有待提高

2、项目档案管理不规范，部分项目资料不完整

三、资产负债情况分析

（一）资产、负债结构情况。

1、2018年年末资产合计889.15万元，其中：①流动资产381.53万元，占资产总量42%，主要包括：银行存款16.81万元、财政应返还额度364.71万元；②固定资产357.06万元，占资产总量比例40%，主要包括：车辆18.2万元、其他固定资产338.86万元。2018年年末资产889.15万元比2017年年末资产694.48万元，增加194.67万元，增加4.82%。增加原因是财政应返还额度增加。

2、2018年年末负债合计3.5万元，主要包括：，应缴财政款3.52万元。2018年末负债3.5万元比2017年末负债1.27万元，增加1.29万元，增长101%。。增加原因其应缴财政款。（二）资产负债对比分析。

2018年年末资产合计889.15万元、负债合计3.52万元，2018年年末资产负债率0.3%。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）单位财务管理情况

一是严格执行国家有关财经法律法规，本着“精打细算、统筹安排、量入为出、从严控制”的原则，合理、规范使用资金，保障林业各项工作顺利开展。二是发挥财务的监督、管理职能，做好各项经费的预算控制和核算管理、资金收支计划、年度决算，定期分析经费支出情况，考核资金的使用效果，挖掘增收节支的潜力，提高资金使用效益，保证工作正常运转。三是严格执行财政部门下达的预算批复，严禁任何单位无预算或超预算支出。确需执行追加的严格按照法定程序进行。四是加强办公经费和专项资金管理，按照批准的预算和用款计划，合理安排使用资金，单位所有资金实行统一核算，不得以拨列支。专项资金要建立健全项目申报、论证、实施、绩效评审及验收制度。五是实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、套用专项资金，不得将资金进行二次分配。各类专项资金严格按照相关管理办法规定使用管理。六是严格执行国库集中支付制度和公务卡结算制度。认真做好单位零余额账户及公务卡的管理，及时做好单位零余额账户及公务卡开办、变更及注销工作，确需设立特殊专户的，应当严格实行财政审批、人行核准制度，不得违规开设账户和违反人民币银行结算账户管理相关规定。因特殊情况无法使用公务卡结算的特殊处理。七是加强银行存款和现金管理，规范支出管理，减少现金支出和大额提现，严禁零余额账户向本单位其他账户转账。银行印鉴指定双人保管，财务专用章由财务负责人保管，个人名章由出纳本人保管，不得一人保管支付款项所需的全印章。

（二）单位预决算公开工作开展情况

     2018年，我单位严格执行政府公开工作流程。一是注重公开质量。二是强化审核程序，建立和完善公开内容。在规定时间内对部门预决算进行公开。

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100% 

                        

2019年1月20日