瑞丽市林业局2018年部门预算编制说明（含三公）

附件1-8

目录

第一部分 瑞丽市林业局2018年部门预算编制说明

第二部分 瑞丽市林业局2018年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、市本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、市本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

瑞丽市林业局

2018年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、 基本职能及主要工作

（一）基本职能

1、贯彻执行国家森林生态环境建设，森林资源培育保护利用、国土绿化的法律、法规和方针、政策；拟定瑞丽市森林生态环境建设、森林资源培育保护利用、国土绿化的地方性政策，经批准后组织实施，组织指导全市林业行政执法和执法监督；指导协调有关林业法律事务；指导全市林业改革。

2、拟定全市林业中长期发展规划和年度计划，经批准后组织实施。

3、组织开展植树造林、封山育林、森林资源保护、退耕还林工程、集体林权制度改革及林权管理工作；组织指导全民义务植树和国土绿化及防护林、用材林、经济林等森林分类经营工作和各类林业基地及工程项目的生产、经营、选育和种质资源管理；承办市绿化委员会的有关日常工作。指导监督全市造林绿化的检查考核工作。

4、组织全市的森林资源调查、规划、设计、林地变化扩森林资源消长量调查、监测及管理。组织编制森林采伐限额并监督木材凭证睬伐、运输等林政管理工作国；加强对林业站、木材检查站的建设和管理、组织指导全市林地、林权管理，按照国家的有关规定负责征用、占用林地的审核或初审监督、负责森林、林木、林地使用权的流转工作。

5、负责指导、检查、监督和协调全市森林防火及森林病虫害防治检疫工作；承办市森林防火指挥部的日常工作。

6、负责管理森林和野生动物类型自然保护区，组织、指导、监督、管理全市陆生野生动物、植物资源的保护、开发和合理经营利用；负责濒危种物种进出口管理以及国家保护野生动物、珍稀野生动植物及其产品的出口审批工作。

7、负责对森林资源的开发利用，尤其是木材生产和经营加工以及森林旅游、森林药材花卉在内的林产业的宏观管理。负责林业资金的管理和监督；指导、监督有关林业规费的征收使用和管理；负责本系统单位国有资产管理及内部审计工作。

8、组织、指导全市农村改灶节柴、推广使用沼气等农村能源建设工作。制定林业的科技发展计划、组织科技项目攻关和科研成果的鉴定、推广、应用科技情报和学术交流工作及林业教育、专业人才、干部职工的培训。

9、负责全市林业系统科技人员的宏观管理，负责局机关公务员及下属企业、事业干部及工勤人员的管理，指导全市林业宣传和精神文明建设。负责指导全市森林公安工作和队伍建设；负责组织查处破坏森林资源和野生动植物的重大案件；指导林区治安的工作。

10、承办市政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

瑞丽林业局主要承担着全市生态文明建设、林业产业发展、森林资源保护、服务林农等重要职能。单位性质为行政单位，设有11个股（室）、2个林场、3个木材检查站。设党组1个，党总支部1个，党支部3个，现有党员61名

（三）2018年重点工作任务

1、按照巡察反馈意见继续认真抓好整改，全面从严治党新要求，切实管理好干部队伍，继续抓好“两学一做”学习教育，使学习教育常态化、制度化。加强“平安林区”创建、党风廉政建设、机关党建、纪检监察、综治维稳、安全生产、信访、保密、工会、共青团、老干部等工作。

2、抓好宣传工作。充分利用报刊、手机短信、微信、简报、黑板报、展板、电子屏、宣传栏、布标、宣传碑(牌)等多种方式和渠道开展林业法律法规宣传，不断提高全民的生态保护意识。

3、抓好森林资源管理。开展好各专项行动，依法严厉打击非法占用林地和湿地、毁林开荒、乱砍滥伐等破坏森林资源的违法犯罪行为。在集中清理整治破坏林地资源专项行动的基础上，进一步研究和探讨林地管理中存在的问题和难点，妥善处理林地管理中存在的历史遗留问题，主要是采石、采砂和页岩砖厂使用林地的问题，争取依法规范。严厉查处走私、非法猎捕、非法经营和非法运输野生动植物及其制品的行为。进一步转变工作模式，提升打击效能和针对性，有效保护森林和野生动植物资源安全。加快解决突出问题，化解矛盾纠纷。加大砂石场治理工作，积极开展人居环境提升暨“两违”建筑治理工作。

4、抓好今冬明春的森林防火工作，杜绝重大特大森林火灾。认真开展林业有害生物防控工作，重点对薇甘菊、红火蚁等林业有害生物进行防控，保护好生态资源。

5、抓好林业深化改革，进一步做好国有林场改革工作。

6、凝心聚智，克服各种困难，落实责任，全力抓好招商引资、向上争取资金、融资和重大项目建设等“四项重点”工作。继续完成2017年节柴灶900户，省级太阳能热水器600户的目标任务，兑现87万元的项目补助资金，做好市级验收工作及2018年农村能源的申报工作。

7、抓好工程造林、义务植树等绿化造林工作。通过加强和各相关科研单位的合作与联系，做好珍贵乡土树种种苗科技试验，抓好育苗和规划种植。积极完成绿化造林义务植树目标任务。继续完成历年退耕还林检查、州级项目及资金兑现等工作。加强公路沿线关停的采砂场、采石场、取土场及关闭砖厂的植被恢复工作。

8、认真开展脱贫攻坚“挂包帮”“转走访”活动，加强林下资源开发，积极发展林下产业，大力扶持特种养殖，加大产业帮扶。加强惠农资金管理。做好2017年度结余补偿基金、2018年度补偿基金的兑现工作。帮助挂钩村寨尽快脱贫致富。

9、加快智慧林业建设步伐，强化林业信息化和网络安全管理，强化队伍建设，加快信息化人才队伍的培养速度，加大行政执法培训，特别是加大乡镇林业站和基层站所工作人员的培训力度，着力提升执法办案能力，加强应急处突能力建设，大力推进执法规范化建设，全面推进依法治林。

10、认真完成上级部门交办的其他任务。

二、部门预算编制情况

（一）指导思想

全面贯彻落实党的十九大精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，深化预算管理制度改革，提高市级预算面向人大和面向社会公众的公开性和透明度，保障人民群众依法参加民主决策、民主监督，促进政府财政行为的程序化、规范化、法制化。

（二）基本原则

1、合法合规原则。预算信息公开符合《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国保守国家秘密法》《中华人民共和国政府信息公开条例》以及相关法律法规的规定；

2、积极稳妥原则。坚持量入为出，确保收支平衡；

3、清晰易懂原则；

4、公开透明原则。加强预算法律法规宣传，做到政策公开透明，明确编审各阶段重点工作，做到编制规程公开透明。

三、预算单位基本情况

纳入2018年部门预算编报的单位共1个，为财政全供给单位，为财政全供给单位中行政单位1个。部门在职人员编制77人，其中：行政编制11人，事业编制66人，2017年年末在职人员98人为财政全额供养人员。

离退休人员57人，其中：离休0人，退休57人。

车辆编制6辆，实有车辆14辆。其中：一般执法执勤用车4辆、特种用途车9辆、机要通讯车1辆。

四、预算单位收入情况

2018年瑞丽市林业局财务总收入4696.53万元，其中：一般公共预算4696.53万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2018年部门财政拨款收入4696.43万元，其中，本年收入1998.43万元，上年结转收入2698.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1998.43万元（本级财力1080.43万元，专项收入918.00万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

五、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出4696.53万元，其中：基本支出1081.23万元，占总支出的23.02％。项目支出3615.3万元，占总支出的76.98％。

按支出功能科目分类，支出分别列入：“208（类）－0501（款）”支出2.16万元，主要反映行政单位离退休的支出；“208类）－0502（款）”支出1.26万元，主要反映事业单位离退休的支出；“208（类）－0505（款）”支出143.34万元，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费支出；“211（类）－0501（款）”支出1.28万元，主要用于反映森林管护支出；“211（类）－0699（款）”支出61.4万元，主要用于反映其他退耕还林支出；“213（类）－0201（款）”支出304.04万元，主要反映行政运行单位工资福利支出及商品服务支出；“213（类）－0204（款）”支出520.2万元，主要反映林业事业机构工资福利支出及商品服务支出；“213（类）－0205（款）”支出5.37万元，主要用于反映森林培育的支出；“213（类）－0207（款）”支出1485.26万元，主要反映森林资源管理支出；“213（类）－0209（款）”支出2.06万元，主要反映森林生态效益补偿；“213（类）－0211（款）”支出6.44万元，主要反映动植物保护的支出；“213（类）－0227（款）”支出1.16万元，主要反映林业贷款贴息支出；“213（类）－0234（款）”支出96.78万元，主要反映林业防灾减灾支出；“213（类）－0211（款）”支出110.08万元，主要反映动植物保护的各项支出；“213（类）－0299（款）”支出1982.81万元，主要反映其他林业支出；“221（类）－0201（款）”支出82.97万元，主要反映住房公积金。

（一）基本支出情况

2018年用于保障瑞丽市林业局机关及相关股室等机构正常运转的日常支出1081.23万元。其中：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费等工资福利支出985.29万元，占基本支出的91.13％；办公费、邮电费、水电费、公务用车运行和维护费、差旅费等日常公用经费（商品和服务支出）93.78万元，占基本支出的8.67％；对个人和家庭的补助支出2.16万元，占基本支出0.2%。

（二）基本支出预算变动的主要原因

2018年一般公共预算基本支出1081.23万元（其中：本年收入1080.43元、上年结转收入0.8万元），2017年一般公共预算基本支出1541.41元。与上年对比减少460.18万元，减少28.85%，支出变动原因主要是：

1、2017年一般公共预算基本支出1541.41元中包含上年结转资金105.78万元，比2018年多104.98万元。

2、人员增减及人员工资正常晋升；

3、行政事业单位工资改革后工资性支出增加；

4、行政事业单位基本养老保险改革后养老保险缴费支出增加；

（三）项目支出情况

2018年用于保障单位林业事业发展用于开展专项业务工作等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3615.3万元（其中：本年收入918万元，上年结转收入2697.3万元），如农村能源工作经费、平安林区工作经费等开支。

（四） 项目支出预算变动的主要原因

2018年一般公共预算项目支出3615.3万元（其中：本年收入918元、上年结转收入2697.3万元），2017年一般公共预算项目支出1679.71元。与上年对比增加1935.59万元，增加115%，支出变动原因主要是；

1、2018年一般公共预算项目支出包含上年结余资金大于2017年；

2、2018年预算安排的专项收入较2017年增加；

（五）本级财力支出按功能科目分类情况

工资福利支出985.29万元，（其中：基本支出985.29万元、项目支出0万元）。

商品服务支出3709.08万元，（其中：基本支出93.78万元、项目支出3521.52万元）。

对个人和家庭补助支出2.16万元，（其中：基本支出2.16万元、项目支出0万元）。

六、机关运行经费情况说明

2018年用于机关运行经费支出93.78万元，与上年对比减少125.22万元，减少原因主要是2017年机关运行经费包含的上年结余资金。运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议会、培训费、公务接待费等支出。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的原因

2018年一般公共预算基本支出1081.23万元（其中：本年收入1080.43元、上年结转收入0.8万元），2017年一般公共预算基本支出1541.41元。与上年对比减少460.18万元，减少28.85%，支出变动原因主要是：

1、2017年一般公共预算基本支出1541.41元中包含上年结转资金105.78万元，比2018年多104.98万元。

2、人员增减及人员工资正常晋升；

3、行政事业单位工资改革后工资性支出增加；

4、行政事业单位基本养老保险改革后养老保险缴费支出增加；

（二）项目支出预算变动的主要原因

2018年一般公共预算项目支出3615.3万元（其中：本年收入918元、上年结转收入2697.3万元），2017年一般公共预算项目支出1679.71元。与上年对比增加1935.59万元，增加115%，支出变动原因主要是；

1、2018年一般公共预算项目支出包含上年结余资金大于2017年；

2、2018年预算安排的专项收入较2017年增加；

八、部门预算绩效情况

（一）部门整体支出绩效评价情况

从整体情况来看，我单位严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中严格遵守各项规章制度。按照项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、挪用等现象，做到专款专用。实行先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。

（二）部门项目支出绩效目标情况

1、按照年初工作目标实施项目专项工作，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成

2、加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

3、严格执行《云南省森林植被恢复费征收使用管理办法》及《云南省育林基金额征收使用管理办法》保证专款专用，确保各项目的顺利实施。

九、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，为服务类项目，采购预算资金200万元。

十、“三公”经费预算情况说明

2018年瑞丽市林业局财政拨款“三公”经费预算总额47万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出40万元，公务接待费支出7万元。

2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增加15万元，增加主要原因：一是由于我单位车辆大多数属于野外用车，购买时间长从而使车辆维修费及保险费增加；二是工作量增大，使用公车频度也增加；三是计划实施项目增加接待上级考核及检查验收人员增加。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年瑞丽市林业局因公出国（境）费预算0万元，与2017年预算相比无增减变动。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年瑞丽市林业局公务用车购置及运行维护费40万元。其中：购置费0万元，与2017年预算相比无增减变动；运行维护费40万元，与2017年预算增加13万元，主要用于保障单位正常运转及开展专项业务工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年瑞丽市林业局接待费开支预算7万元，公务接待费比2017年预算增加2万元，主要用于接待上级检查组及项目验收产生的费用。

十一、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目未纳入市级预算安排。

（二） 与上级配套事项

未安排本级配套。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

2、财政专户资金：指行政事业单位按照省物价部门和财政部门批准的收费许可证收取的缴入财政专户的行政事业性收费。

3、其他收入：指除 “财政拨款收入”“财政专户资金”“事业收入”“事业单位经营收入”以外的各项收入。包括利息收入、捐赠收入等。

4、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

5、项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

6、支出功能分类：按照政府的各项职能活动将支出进行分类；支出经济分类：按照政府各项支出的具体用途将支出进行分类。

7、社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：反映用于行政事业单位离退休方面的支出。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

10、农林水支出（类）：反映政府农林水事务支出。

11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

12、工资福利支出（类）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

13、商品和服务支出（类）：反映单位购买商品和服务的支出。

14、对个人和家庭补助支出（类）：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

15一般公共预算“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

（1）因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

（2）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（3）公务用车购置及运行维护费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

16、机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护及其他费用。

（二）国有资产占用情况

2017年年末资产合计5364.9万元，其中：①流动资产3499.74万元，占资产总量65.2%，主要包括：银行存款66.16万元、财政应返还额度2697.71万元、应收账款735.57万元、其他应收款0.29万元；②非流动资产（固定资产）1865.17万元，占资产总量比例34.8%，主要包括：房屋1194.95万元、车辆215.43万元、其他资产454.78万元。2017年年末资产比2016年增加1962.51万元，增加0.57个百分点。增加原因是：一是2016年部门决算不含存量资金；二是2017年应收账款及财政应返还额度增加。

瑞丽市林业局

2018年2月1日