瑞丽市审计局2018年度部门决算

 

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

瑞丽市审计局主管全市审计工作，负责对市级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级和州级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对市政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）2018年度重点工作任务介绍

瑞丽市审计局2018年共开展审计项目128项,完成项目41项，在审项目118项。已完成项目为：固定资产投资项目32项；行政事业审计1项；预算执行4项;专项资金2项；专项资金跟踪审计1项，预算执行全覆盖审计调查1项（全市95个一级预算单位）。审计查处违规金额462.01万元，管理不规范金额57154.22万元，审计发现非金额计量问题10个。审计处理处罚462.01万元，其中：应减少财政拨款或补贴252.41万元，应归还原渠道资金2.49万元，应调账处理金额207.1万元。审计后挽回（避免）损失462.01万元，增收节支462.01万元，核减投资额1131.30万元。审计提出审计建议69条，被审计单位采纳审计建议69条，撰写审计信息57篇。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

瑞丽市审计局2018年末实有人员编制19人。其中：行政编制16人（含行政工勤编制1人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员21人（含行政工勤人员3人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员9人。其中：离休0人，退休9人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

瑞丽市审计局2018年度收入合计760.13万元。其中：财政拨款收入563.60万元，占总收入的74.15%；其他收入196.53万元，占总收入的25.85%。与上年收入477.70万元对比增加了282.43万元，增加的主要原因是公用经费和项目经费增加以及市财政拨入审计项目中介经费。

二、支出决算情况说明

瑞丽市审计局2018年度支出合计588.16万元。其中：基本支出445.87万元，占总支出的75.81％；项目支出142.29万元，占总支出的24.19％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元。与上年支出475.85万元对比增加112.31万元,增加的主要原因是今年审计项目增加，审计外调较多，项目支出增加。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障审计机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出436.31万元。与上年319.87万元对比增加116.44万元，主要原因为人员工资、津贴标准提高以及发放了省级文明单位奖。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.57％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障审计机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出142.29万元。与上年92.17万元对比增加了50.12万元,主要原因为根据年初预算安排审计项目增加，支出增加。具体项目开支及开展工作情况为完成2018年制定的审计项目实施计划。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出561.60万元,占本年支出合计的95.48%。与上年394.36万元对比增加167.24万元,主要原因为人员工资、津贴标准提高以及支付审计中介经费、工作队经费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出477.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.94%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出。

2. 社会保障和就业支出35.69万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.36%。主要用于基本养老保险缴费支出；

3.医疗卫生与计划生育支出23.78万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.23%。主要用于医疗保险缴费支出；

4.住房保障支出25.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.47%。主要用于住房公积金缴费支出；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

瑞丽市审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1.9万元，支出决算为1.40万元，完成预算的73.68%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1.40万元，完成预算的73.68%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因厉行节约力度持续加大。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017

年减少0.01万元，下降0.71%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元，下降0%；公务接待费支出决算减少0.01万元，下降0.71%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约的力度持续加大。

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%；公务接待费支出1.40万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0万元。

3.公务接待费支出1.40万元。其中：

国内接待费支出1.40万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待18批次（其中：外事接待0批次），接待人次192人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展审计项目发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

2018年机关运行经费支出41.76万元，与上年41.24万元对比增加0.52万元,主要原因分析为增加了对脱贫攻坚经费支出。部门机关运行经费主要用于本单位机关运行及开展审计事务的支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，瑞丽市审计局资产总额477.71万元，其中，流动资产180.93万元，固定资产292.77万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产4.01万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额增加157.8万元，其中固定资产减少15.2万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产26项，账面原值17.35万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	477.71	180.93	292.77	197.22	0	0			95.55				4.01
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额2.96万元，其中：政府采购货物支出2.96万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

无

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。