姐告区内指路牌建设项目工程决算审计结果

瑞丽市审计局审计结果公告〔2016年第24号〕

姐告区内指路牌建设项目工程决算

审计结果

(二〇一六年十二月二十日公告)

    根据《中华人民共和国审计法》第三十六条规定，现将姐告区内指路牌建设项目工程决算审计结果公告如下：

一、基本情况

（一)项目立项、批复情况

2013年9月16日，德宏州土地城市规划局《关于姐告区道路指示牌和独立柱广告增设工程立项请示的工作联系函》，项目内容为增设54块5米高道路指示牌，同时可在指示牌上预留广告发布位置，计划投资160万元;增设2座18米高独立柱广告牌，计划投资40万元。

2013年9月17日，德宏州经济发展局《姐告发展局关于同意姐告土地城市建设规划局增设道路指示牌和独立柱广告的批复》（姐经复〔2013〕13号），同意姐告区道路指示牌和独立柱广告增设工程项目立项。该项目计划投资200万元。项目内容为增设54块5米高道路指示牌，同时可在指示牌上预留广告发布位置，计划投资160万元;增设2座18米高独立柱广告牌，计划投资40万元。

（二）项目建设管理情况

2013年11月8日，该项目进行了竞争性谈判，确定了成交单位昆明瑞来装饰工程有限公司，成交金额为1478000.00元。本项目实行了第三方监理制。由瑞丽市建设工程监理有限公司承担该项目的施工监理工作。

2013年11月23日，姐告边境贸易区管理委员会与昆明瑞来装饰工程有限公司签订了《建设工程施工合同》，合同金额为1478000.00元。合同结算方式为固定单价合同。

2014年3月7日，姐告边境贸易区管理委员会组织各相关单位进行验收，经验收评定为合格工程。

（三）项目决算审计情况

该项目总投资送审金额1495700.00元，审定的投资金额1492780.00元，审减金额2920.00元，审减率0.2%。

（四）财务收支情况

    截至2016年7月31日，姐告区内指路牌建设项目累计到位资金1495700.00元（中央补助专项资金到位1478000.00元，自筹资金17700.00元)。累计支付资金1495700.00元(建筑安装工程投资支出1478000.00元，待摊投资支出17700.00元)。货币资金账面余额零元，应收款项（应收多付监理费）2920.00元,资金结余2920.00元。

    审计结果表明姐告区内指路牌建设项目实施执行了招投标制、合同制、监理制等管理制度，建设单位与施工、监理等单位按合同约定职责履行了相应的权利和义务。该项目的建成和投入使用，改善了姐告区城市便捷性，完善了居民生活、旅游及经商等行业的硬件措施。在审计中发现存在维护管理不佳、超概算投资等问题，需采取措施予以纠正和规范。

  二、审计发现的主要问题

多计监理费2920.00元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题，审计局已按照国家法律、法规的规定，及时出具了审计报告，下达了审计决定书。对多计监理费2920元的问题，要求瑞丽姐告边境贸易区管理委员会予以追回。审计建议：按财政部《基本建设财务管理规定》（财建﹝2002﹞394号）第三十四条“建设单位必须按工程价款结算总额的5％预留工程质量保证金，待工程竣工验收一年后再清算”的规定，在合同中约定预留工程质量保证金并执行。应加强档案管理力度，对于缺少的资料进行及时补充完善。

四、审计发现问题的整改情况

对本次审计发现的问题及提出的审计建议，瑞丽姐告边境贸易区对问题进行了整改，对多付的监理费2920元已追回，对审计建议已采纳。

此公告