2018年移民局预算公开编制说明

附件1-8

瑞丽市移民开发局

2018年部门预算编制的说明

 

目录

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、预算收支增减变化情况说明

六、部门预算绩效情况

（一）部门整体支出绩效评价情况

（二）部门项目支出绩效目标情况

七、政府采购预算情况

八、“三公”经费预算算情况说明

九、省对下专项转移支付情况

十、其他公开信息

（一）名词解释

（二）国有资产占用情况

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

1．主要职能：

（一）宣传贯彻执行党和国家的移民工作方针、政策和法律法规，研究拟订全市移民搬迁安置工作地方性规定和补充规定，经批准后组织实施。

（二）负责组织、协调、管理国家、省的大中型水利水电项目及其他重点工程建设的移民安置和开发工作，参与并监督检查移民安置实施规划和计划的执行，负责全市移民安置工作的验收。

（三）综合编制或指导编制移民开发安置规划。负责编制全市重点工程建设项目移民中长期规划；参与全市建设项目移民安置方案（含概、预算）的论证审查，配合重点工程设计单位编制移民安置规划；负责组织和实施移民搬迁安置及后期扶持工作；组织实施库区国家、省、州、市属项目专项设施的恢复改建和开发性生产，编制并组织实施年度移民安置和开发计划。

（四）负责移民资金的计划安排和分项管理；会同业主对移民包干资金使用情况进行监督、检查；负责与移民安置、开发有关计划统计工作。

（五）负责协调业主与地方政府的移民安置工作关系；协助配合当地政府处理移民来信来访，配合有关部门做好库区、安置区的社会稳定工作。

（六）负责全市重点工程建设项目移民安置的业务咨询和技术培训工作。

（七）协助办理与移民安置相关的土地征用和土地开发整理工作。

（八）负责移民工程监理工作，制订年度和专项工程监理计划；组织实施移民安置专项工程的监理。

（九）参与市移民安置项目的检查验收。

（十）承办省、州移民开发局及市委、市政府交办的其他事项。

2. 2018年重点工作任务：开展东南亚风情旅游特色小镇重点项目及第四批移民“避险解困”试点项目

3、部门预算编制情况

（一）预算的指导思想：2018年移民局预算编制以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，按照构建社会主义和谐社会和建立公共财政体制的要求，紧紧围绕市委、市政府的决策部署，集中资金“保法定、保民生、保和谐稳定”，从严从紧编制各项支出预算。

（二）基本原则、认真贯彻指导思想，并遵循以下原则：

1、合法性原则  支出的安排要体现厉行节约，反对浪费，勤俭办事的方针；人员经费支出要严格执行国家工资和社会保障的有关政策、规定及开支标准；日常公用经费支出要按国家、部门或单位规定的支出标准测算；部门预算需求不超出法律赋予部门的职能。

2、真实性原则：部门预算收支的预测必须以国家社会经济发展计划和履行部门职能的需要为依据，对每一收支项目的数字指标应认真测算，力求各项收支数据真实准确。

3、完善性原则：部门预算编制要体现综合预算的思想。各种预算外资金要严格执行“收支两条线”管理，所有收入和支出全部纳入部门预算，改变预算内外资金“两张皮”的状况，取消收支挂钩的预算核定方法，对单位的预算内、外各项财政资金和其他收入，统一管理，统筹安排，统一编制综合财政预算。

4、科学性原则：部门预算编制要具有科学性，具体主要体现在：（1）预算收入的预测和安排预算支出的方向要科学，要与国民经济社会发展状况相适应，要有利于促进国民经济协调健康、可持续发展；（2）预算编制的程序设置要科学，合理安排预算编制每个阶段的时间，既以充裕的时间保证预算编制的质量，出要注重提高预算编制的效率；（3）预算编制的方法要科学，预算的编制要制定科学规范的方法，测算的过程要有理有据；（4）预算的核定要科学，基本支出预算定额要依照科学的方法制定，项目支出预算编制中要对项目进行遴选，分轻重缓急排序，科学合理地选择项目。

5、稳妥性原则：部门预算的编制要做到稳妥可靠，量入为出，收支平衡，不得编制赤字预算。

6、重点性原则：部门预算编制要做到合理安排各项资金，本着“一要吃饭，二要建设”的方针，在兼顾一般的同时，优先保证重点支出。根据重点性原则，要先保证基本支出，后安排项目支出；先重点、急需项目，后一般项目。

7、透明性原则：部门预算要体现公开、透明原则。对于单位的经常性支出，要通过建立科学的定员定额体系，以实现预算分配的标准化。对于部门为完成特定行政工作任务或事业发展而发生的各类项目支出，要通过填报项目文本、建立项目库、科学论证，采用择优排序的方法确定必保项目和备选项目，结合当年的财力状况与财政支出重点，优先安排急需、可行的项目，从而减少预算分配中存在的主观随意性与“暗箱操作”使预算分配更加规范、透明。

8、绩效性原则：部门预算应建立绩效考评制度，对预算的执行过程和完成结果实行全面的追踪问效，不断提高预算资金的使用效益。

（三）编制方法总体思路和内容：

部门预算是反映本部门单位所有收入和支出的完整预算。对部门预算中的收入预算、支出预算和政府采购预算，实行不同的编制方法。收入预算的编制内容包括：公共财政预算和政府性基金。本年支出包括基本支出和项目支出。

二、预算单位基本情况

纳入2018年部门预算编报的单位共1个。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全共计单位中行政单位0个，参公管理事业单位1个，非参公管理事业单位0个。

部门在职人员编制6人，其中：行政编制0人，事业编制6人。在职实有7人，其中：财政全供养7人，非财政供养0人。离退休人员0人，其中：离休0人，退休0人。车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

2018年瑞丽市移民开发局财务总收入1842.88万元，其中：一般公共预算95.43万元，政府性基金收入1747.45万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2018年部门财政拨款收入1838.96万元，其中，本年收入95.43万元，上年结转收入1743.53万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款95.43万元（本级财力95.43万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出1842.88万元，其中：基本支出107.45万元，占总支出的5.8％，项目支出1735.43万元，占总支出的94.2％。按支出功能科目分类分别是：

1、一般公共服务支出135.37万元（基本支出89.37万元，项目支出46.00万元）：2010301行政运行79.82万元，其中76.82万元主要用于人员工资、津补贴及日常公用经费支出，3万元用于开展大中型水库移民后期扶持工作及开展避险解困试点项目所需经费；2019999其他一般公共服务支出55.55万元：其中12.55万元是移民扶贫工作经费，主要用于开展移民后期扶持工作经费开支，43万元用于第一批大中型水库避险解困项目基础设施缺口资金。

2、社会保障和就业支出676.03万元（基本支出11.44万元，项目支出664.59万元）：2080505机关事业单位基本养老保险缴费11.44万元：主要用于在职人员养老保险缴费；2082201移民补助18.41万元：用于班岭路灯安装项目；2082202基础设施建设和经济发展619万元：用于东南亚风情旅游乡镇重点项目支出； 2082299其他大中型水库移民后期扶持基金支出5.52万元：主要用于大中型水库移民扶持工作其他支出；2082302基础设施建设和经济发展21.66万元：用于小型水库移民基础设施建设项目支出。

3、农林水支出1024.84万元（基本支出0万元，项目支出1024.84万元）：2136601大中型水库库区基金-基础设施建设和经济发展966.98万元：主要用于大中型水库移民后期产业扶持发展及基础设施建设工作； 2136699其他大中型水库库区基金支出25.79万元：主要用于大中型水库库区和移民安置区社会稳定工作；2130321大中型水库移民后期扶持专项支出32.07万元：用于基础设施建设及避险解困项目资金。

4、2210201住房保障支出6.64万元（基本支出6.64万元，项目支出0万元）：主要用于在职人员的公积金支出。

（一）、本级财力支出按功能科目分类情况

2018年本级财政安排预算共95.43万元（基本支出92.43万元，项目支出3万元），按功能科目分类情况如下：

1、2010301行政运行77.35万元，其中工资福利支出63.19万元，商品服务支出14.16万元。

2、2080505机关事业单位基本养老保险缴费11.44万元，主要用于在职人员基本养老保险缴费。

3、22210201住房公积金6.64万元，主要用于在职人员公积金缴费。

（二）、本级财力支出按经济科目分类情况：

1、工资福利支出63.19万元： 30101基本工资24.29万元、30102津贴补贴36.08万元、30103奖金2.02万元、30112其他社会保障缴费0.80万元。

2、30108基本养老保险缴费11.44万元。

3、30113住房公积金6.64万元。

4、商品和服务支出14.16万元： 30201办公费1.00万元、30205水费0.30万元、30206电费0.40万元、30207邮电费0.50万元、30211差旅费2.00万元、30217公务接待费0.50万元、30226劳务费0.50万元、30228工会经费0.50万元、30239其他交通费8.46万元。

（三）、机关运行经费情况说明

2018年用于机关运行经费支出11.16万元，与上年对比增加6.36万元，增加的原因主要是本年将行政人员的交通补助算入商品和服务支出。

五、预算收支增减变化情况说明

（一）部门收入预算变动的主要原因：

与上年对比增加838.77万元，增加的原因主要是：本年财政将单位基本养老保险缴费、住房公积金缴费直接拨入单位账户，及本年将开展东南亚风情旅游特色小镇重点项目及第四批避险解困试点项目工作。

（二）部门支出预算变动的主要原因：

1、基本支出情况

2018年用于保障移民局机构正常运转的日常支出107.45万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出81.27万元，占基本支出的76％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）23.38万元，占基本支出的22％；对家庭和个人的本补助1.8万元，占基本支出的2％；资本性支出1.00万元，占基本支出的1％。（人均情况由各部门自行确定）。

2、基本支出预算变动的主要原因

与上年对比增加23.04万元，增加的原因主要是：本年增加单位基本养老保险缴费、住房公积金缴费支出。

3、项目支出情况

2018年用于保障移民局机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1735.43万元，如一般公共服务支出46.00万元，社会保障和就业支出664.59万元，农林水支出1024.84万元。

4、项目支出预算变动的主要原因

与上年对比增加815.73万元，增加的原因主要是本年开展东南亚风情旅游特色小镇重点项目及第四批避险解困试点项目工作增加支出。

六、部门预算绩效情况

（一）部门整体支出绩效评价情况

1、基本支出情况

2018年基本支出中的工资福利支出主要用于员工的基本工资、津贴补贴、奖金及社会保障费缴费；商品和服务支出主要用于全社的办公费、邮电费、差旅费、劳务费、会议费、培训费、公务接待费、其他交通费。

2、项目支出情况

2018年项目支出主要用于大中型水库移民后期扶持专项业务工作的经费支出。

3、“三公”经费情况

2018年“三公”经费的预算支出0.5万元，全部用于公务接待费用。

2018年瑞丽市移民局重视预算执行工作，严格按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，坚持先有预算，后有支出，每笔财务支出都经过严格的审批程序，这些措施较好的保证了财务开支和资金使用的合规、合法，安全有效。

（二）部门项目支出绩效目标情况

1、项目支出情况

2018年用于保障本单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1735.43万元，如一般公共服务支出46万元，社会保障和就业支出664.59万元，农林水支出1024.84万元。

2、项目资金管理情况。为加强专项资金管理，充分发挥专项资金使用效率，保证专款专用，账务核算实行专账处理，并就有关专账的处理程序、办法作了统一规定和要求。

3、绩效目标完成情况。加强对项目的监督管理，确保项目资金严格按预算和规定执行，项目总体进展顺利，实现了预期的目标绩效。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算资金3.00万元，主要用于购买电脑及其他办公设备等。

八、“三公”经费预算算情况说明

移民局2018年财政拨款“三公”经费预算总额0.5万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出0.5万元。

2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增加0.20万元，增加主要原因是：因本年开展东南亚风情旅游特色小镇重点项目及第四批“避险解困”试点项目工作，省局、州局加大对本单位重点项目的指导及检查工作导致费用增加。

（一）因公出国（境）费

2018年移民局因公出国（境）费预算0万元，比2017年预算增加/减少0万元。无具体出国开支及计划开展工作情况。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年移民局计划购置公务用车0辆，购置后公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元。其中：购置费0万元，比2017年预算增加/减少0万元，无具体购置车辆原因；运行维护费0万元，比2017年预算增加/减少0万元，主要用于保障（大致范围）工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2018年移民局接待费开支预算0.50万元，公务接待费比2017年预算增加0.2万元，主要用于接待省局、州局对本单位重点项目的指导及检查工作产生的费用。

九、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项支付项目清单项目情况

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额1689.43万元，主要用于移民后期扶持基础设施建设项目及移民生产生活补助项目。

（二）与上级配套事项

本级财政配套资金：2019999其他一般公共服务支出43万元，主要用于弥补第一批大中型水库避险解困项目缺口资金。

（三）按既定政策标准测算补助事项：

根据《云南省大中型水库移民后期扶持管理资金暂行办法》规定，对纳入后期扶持范围的移民，每人每年补助600元。

（四）功能科目分组，主要用于……

2082201移民补助：18.41万元，

主要用于对移民的生活补助。

2082202基础设施建设和经济发展：619万元；

2082299其他大中型水库移民后期扶持基金支出：5.52万元；

2130321大中型水库移民后期扶持专项支出：32.07万元；2136601基础设施建设和经济发展：966.98万元：

主要用于大中型水库库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划。

2082302基础设施建设和经济发展：21.66万元，

主要用于小型水库库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划。

2130321其他大中型水库库区基金支出：25.79万元，

主要用来维护库区和移民安置区社会稳定。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

财政拨款收入：是指行政事业单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

基本支出：是指单位未保障机构正常运转和完成日常工作任务发生的支出、包括人员支出和日常经费支出。

项目支出：是指用于保障本单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

“三公”经费：指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

（二）国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

[附件：移民局部门预算公开情况表（2018.2.6）]