瑞丽市审计局2015年度部门决算情况说明

瑞丽市审计局2015年度部门决算情况说明

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

瑞丽市审计局主管全市审计工作，负责对我市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济执行，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）2015年重点工作任务介绍

2015年瑞丽市审计局共开展审计项目54项。其中，完成审计项目37项，在审项目17项，其中：固定资产投资审计项目5项，行政事审计项目7项（其中经责6项）,预算执行审计项目13项,专项资金审计项目12项。

审计查出主要问题金额23907.3万元，其中：违规资金1522.21万元，管理不规范资金22385.08万元，审计发现非金额计量问题35项。审计提出审计建议98条，被审计单位采纳审计建议98条。撰写审计信息39篇,被采用5篇,向社会公告审计结果15篇。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2015年部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

部门实有人员编制21人，其中：行政编制21人（含行政工勤编制3人），在职在编实有行政人员21人（含行政工勤人员3人。

离退休人员9人，其中：退休9人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分  2015年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2015年瑞丽市审计局部门（单位）决算总收入285.28万元，其中：财政拨款收入285.28万元，占总收入的100%。与上年收入257.25万元对比增加28.03万元，增加的主要原因为今年全市工资按新标准调增，收入增加。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出300.22万元，其中：基本支出300.22万元，占总支出的100％。与上年支出327.28万元对比减少27.06万元。减少的主要原因为经费支出减少。

（一）基本支出情况。

2015年用于保障局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出300.22万元。与上年对比327.28万元减少27.06万元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的72.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出27.55％。

（二）项目支出情况。

2015年用于保障局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0万元。（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

瑞丽市审计局部门（单位）2015年一般公共预算财政拨款支出289.94万元,占本年支出合计的96.57%。与上年支出319.05万元对比减少29.11万元, 减少的主要原因为经费支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况      

1.一般公共服务（类）支出229.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.15%。主要用于工资福利支出150.1元；商品和服务支出67.11万元，对个人和家庭的补助7.03万元，其他资本性支出5.34万元。

2. 社会保障和就业支出60.45万元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.85%。主要用于支付退休费60.45万元；

四、“三公”经费决算情况说明

瑞丽市审计局部门（单位）2015年财政拨款“三公”经费决算总额5.21万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出3.67万元，公务接待费支出1.54万元。

2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少6.17万元，减少的主要原因是：执行厉行节约力度加大。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2015年部门（单位）因公出国（境）团组0次，出国（境）XX人。实际发生因公出国（境）费0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2015年瑞丽市审计局部门（单位）购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆，公务用车购置及运行维护费3.67万元。其中：购置费0万元；运行维护费3.67万元，比2014年决算减少2.77万元，主要用于保障局机关工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2015年瑞丽市审计局共执行国内公务接待43批次，283人，接待费开支1.54万元；国（境）外公务接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2014年决算减少3.4万元，主要用于本单位开展业务工作而产生的接待费用。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2015年机关运行经费支出72.44万元。部门机关运行经费主要用于本单位机关运行及开展审计事务的支出。

（二）其他重要事项情况说明

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

 [附件: 附件二：审计局2015年度部门决算表]