关于瑞丽市2016年度市本级预算调整方案报告的说明

关于瑞丽市2016年度市本级预算调整方案报告的说明

瑞丽市人大常委会：

根据会议安排，现将瑞丽市2016年度市本级预算调整方案的相关情况汇报如下：

一、财政收支调整情况

（一）一般公共预算收支调整情况

1.一般公共预算收入调整情况

⑴预计地方一般公共预算收入预计完成74096万元（其中：税收收入48122万元，非税收入25974万元），较上年完成数73001万元增长1.5%；较年初预算70201万元增加3895万元（其中：税收收入增加3150万元，非税收入增加745万元），增长5.5%。截至2016年10月已完成41953万元，即后两个月需完成收入32143万元，组织收入任务压力巨大。

⑵税收返还性收入预计可完成6673万元（其中：增值税返还5447万元，消费税定额返还450万元，所得税定额返还776万元），较上年5757万元增加916万元，增长15.9%；较年初预算5770万元增加903万元，增长15.7%。

⑶一般性转移支付收入预计60416万元，较上年62346万元减少1930万元，降低3.1%；较年初预算53135万元增加7281万元，增长13.7%。

⑷专项转移支付收入预计51824万元，较上年42960万元增加8864万元，增长20.6%；较年初预算25776万元增加

26048万元，增长101.1%。

⑸调入资金73万元，较上年3471万元减少3398万元，下降98%；较年初预算67645万元减少67572万元。

⑹上年结余4851万元，较年初预算2236万元增加2615万元，增加的原因：与州财政办理2015年结算后，一是由于增加2015年11、12月耕地占用税省级部分返还2411万元；二是地税部门经费上解和代扣、代收和代征税款手续费上解减少204万元。

⑺置换存量债务债券资金增加36205万元（已到位31755万元）。

综上所述2016年一般公共预算收入总计预计完成234138万元，较上年206431万元增加27707万元，增长13%，较年初预算224763万元增加9375万元，增长4%。较年初预算增加9375万元为预算调整资金来源。

2.一般公共预算支出调整情况

⑴人员经费支出全年预计安排96082万元，较年初预算95118万元，调整人员经费预算支出增加964万元；

⑵运转经费支出全年预计安排8126万元，较年初预算8326万元，调整运转经费预算支出减少200万元；

⑶本级项目经费支出全年预计24539万元，较年初预算55278万元减少30739万元，调整本级项目经费预算支出减少30739万元；

⑷边境地区转移支付、民族地区转移支付、生态功能区及基层政权建设安排的项目预算支出全年预计支出3075万元，较年初预算20280万元减少17205万元；

⑸教育、政法、医疗、社保等一般性转移支付以及上级专项补助支出项目预算支出全年预计39247万元，较年初预算41529万元减少2282万元；

⑹上年结转和预算稳定调节基金预算支出全年预计4851万元，较年初预算2236增加2615万元；

⑺调整兑付历年缓拨专项资金支出增加20223万元；

⑻基金调入公共预算支出73万元较年初预算74万元减少1万元，调整基金调入公共预算支出减少1万元；

⑼上解支出预计支出1717万元，较年初预算1922万元减少205万元，调整上解支出减少205万元；

⑽年度预算执行中增加置换存量债务债券资金支出36205万元。

综上所述2016年市本级一般公共预算支出总计预计完成234138万元，较上年204787万元增加29351万元，增长14%，较年初预算224763万元增加9375万元，增长4%。

3. 调整后的一般公共财政预算收支平衡情况

地方一般公共预算收入74096万元，转移性收入118913万元,（其中：返还性收入6673万元;一般性转移支付收入60416万元;专项转移支付收入51824万元）;上年结余收入4851万元（其中：上年结转1644万元、上年预算稳定调节基金3207万元）;调入资金73万元; 置换存量债务债券资金收入36205万元，收入方合计234138万元。地方一般公共预算支出196216万元，转移性支出1717万元, 置换存量债务债券资金支出36205万元，支出方合计234138万元。收支相抵预算平衡。

（二）基金预算收支调整情况

1.基金收入调整情况

市本级政府性基金收入预计完成68843万元，较年初预算19871万元增加48972万元，一是本级收入预计完成19399万元，较年初预算14303万元增加5096万元；二是上级专项转移支付收入1017万元较年初预算3313万元减少2296万元；三是上年结余1127万元较年初预算2255万元减少1128万元（与州财政办理2014年年终结算后，上解支出增加结余减少）；四是增加置换存量债务债券资金47300万元（其中已到位8600万）。

调整后的2016年市本级政府性基金预算收入总计为68843万元，较年初预算数19871万元增加48972万元，增长246%。

2.基金支出预算调整情况

市本级政府性基金支出合计数增加48972万元，其中：文化体育与传媒支出增加180万元、社会保障和就业支出减少838万元、城乡社区事务增加3931万元、农林水事务减少1364万元、商业服务业等事务支出增加50万元、其他支出减少286万元、置换存量债务债券资金支出增加47300万元、调出资金减少1万元。

调整后的2016年市本级政府性基金预算支出总计为68843万元，较年初预算数19871增加48972万元，增长246%。

3.调整后的政府性基金预算收支平衡情况

政府性基金预算本级收入19399万元，转移性收入49444万元（专项转移支付收入1017万+上年结余收入1127万元+债券转贷收入47300万元），收入方合计68843万元。政府性基金预算支出21470万元，置换存量债务债券资金支出47300万元，调出资金73万元, 支出方合计68843万元。收支相抵预算平衡。

（三）国有资本经营预算收支未发生，暂不调整。

（四）社保基金预算暂不调整，按上级相关要求调整后另行书面报告。

二、其他事项说明

（一）可用财力情况

按上述一般公共预算收入，扣除其他调入资金67571万元后计算，可用财力为81642万元，即：地方一般公共预算收入74096万元+返还性收入6673万元+财力性转移支付17111万元（含专款切块至县474万元）-上解支出1717万元-专项收入2221万元-医疗收费12300万元。

（二）预备费使用情况

预备费年初预算共安排2200万元，截至目前安排使用245万元，主要用于：疑似禽流感疫情防控91万元，防控麻疹和霍乱疫情输入5万元，疑似重大动物疫情紧急防控10万元，度汛清淤水毁应急修复80万元，缅甸受灾捐助56万元等方面。

（三）预算稳定调节基金使用情况

1.2015年净结余安排的预算稳定调节基金共3207万元，主要用于：扶贫专项资金1000万元，中国光彩事业德宏行瑞丽市活动筹备工作经费300万元，接待经费300万元，招商引资宣传片拍摄以及工作经费261万元，人大代表换届、村两委换届、第十二次党代会等经费207万元，驻昆办事处工作经费180万元，以及年初预留的丧葬费500万元超出部分131万元等方面。

2. 2016年预计完成一般公共预算收入74096万元比年初预算70201万元增加3895万元，根据《中华人民共和国预算法》各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金。我市由于年初预算计划调入资金的其他调入67571万元未能实现，加之2016年“增不抵缴”调资、艰边增资、公务用车改革等工资性支出增加，从而形成支出缺口，因此超收收入3895万元用于安排调资支出，弥补支出缺口，平衡预算。

（四）政府性债务限额及债券资金情况

经瑞丽市第十六届人大常委会第四十五次会议批准，2015年市本级债务限额392582万元，其中：一般债务141852万元、专项债务250730万元。2016年我市积极向上级反映存量债务情况，共争取置换存量债务债券资金83505万元（截至10月已到位40355万元），其中：一般债券36205万元、专项债券47300万元，加上2015年置换存量债务债券资金116329万元，2015至2016年两年将置换199834万元。我市严格按债券资金管理的相关要求加强管理，由市财政局直接将债券资金偿还债权人，有效减轻偿债负担，提高了政府公信力,切实缓解了社会矛盾。 [附件: （1126）2016年瑞丽市财政预算调整表]