关于瑞丽市弄岛中心小学2017年部门预算编制的说明

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

瑞丽市弄岛小学主管小学教育工作，贯彻执行国家和省有关教育方针政策和法律法规，研究制定教育事业发展规划和年度计划，提出教育体制改革的思路和措施以及教育发展的方向、重点、结构、速度，并协调指导实施。负责对中学的教育教学管理工作。负责拟定小学教育经费筹措和管理、教育收费的办法规定；监督教育经费投入、学校经费使用和学校收费执行情况；指导学校的基本建设、财务管理和勤工俭学工作；对小学教育专项经费和中学学校的经费进行管理和监督；负责小学教育统计工作。综合管理义务教育、学前教育和民族教育工作；负责教育评估；对教育质量进行检查；指导办学体制、学校内部管理体制改革；指导各类学校学生学籍管理工作；协助教育局对中学学校进行统筹管理。

二、部门预算编制情况

瑞丽市户育中心小学编制2017年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

三、部门基本情况

瑞丽市弄岛中心小学纳入2017年部门预算编报的单位共1个。其中：财政全供给单位1个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制96人，其中：行政编制0人，事业编制96人。在职实有113人（含特岗教师），其中：财政全供养113人，非财政供养0人。离退休人员46人，其中：离休1人，退休45人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

四、2017年部门预算收支情况

2017年瑞丽市弄岛中心小学财务总收入1555.87万元（含财政拨款结余126.53万元），其中：一般公共预算1555.87万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2017年部门财政拨款收入1555.87万元，其中，本年收入1429.34万元，上年结转收入126.53万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1429.34万元（本级财力1429.34万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2017年部门预算总支出1555.87万元，其中：基本支出1555.87万元，占总支出的100％，项目支出0万元，占总支出的0％。按支出功能科目分类，支出分别列“205（类）－0202（小学教育款），支出1254.84万元；205（类）-0201（学前教育款）支出1.21万元，主要反映人员工资支出、日常公用经费、（工资支出、办公费、邮电费、差旅费、招待费、生活补助等），208（类）－0502（事业单位离退休）”支出61.12万元；208（类）－0599（其他行政事业单位离退休支出）”支出238.7万元，主要反映单位离退休人员工资及公用经费的支出。

（一）    基本支出情况

2017年用于保障瑞丽市弄岛中心小学正常运转的基本支出1555.87万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出1463.07万元，占基本支出的94.04％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）92.8万元，占基本支出的5.96％。与上年对比人均增2.9万元，增减变化的原因主要是财政供养人员调资，增加工资水平等。

五、“三公”经费预算情况说明

瑞丽市弄岛中心小学，2017年财政拨款“三公”经费预算总额3.8万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出2.8万元，公务接待费支出1万元。

2017年“三公”经费预算数比2016年预算数减少0.2万元，减少的主要原因是：近年来单位领导对预算执行情况严格把关，加强支出管理，厉行节约，确保全年预算支出不突破指标，有给财政增加压力。

（一）因公出国（境）费

2016年瑞丽市弄岛小学根据安排，拟安排出国（境）经费预算0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年瑞丽市弄岛中心小学计划购置公务用车0辆，购置后公务用车保有量1辆，公务用车购置及运行维护费2.8万元。其中：购置费0万元，比2016年预算增加/减少0万元；运行维护费2.8万元，比2016年预算减少0.2万元，主要用于保障日常工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。减少主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格规范公务用车管理，加强车辆管理、控制车辆使用，从而减少公务用车运行维护经费预算支出。

（三）公务接待费

2017年瑞丽市弄岛中心小学接待费开支预算1万元，公务接待费比2016年预算增加/减少0万元，主要用于公务接待产生的费用。

一、预算公开

1、“机关运行经费安排情况说明”

机关运行经费：机关运行经费支出，是指为行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2017年瑞丽市弄岛中心小学使用一般公共财政预算财政拨款安排的基本支出中机关运行经费支出187.1万元，比2016年95.46万元增加91.64万元，增加96%。增加主要原因：两基迎国检上级加大投入。

1. “政府采购安排情况说明”

瑞丽市弄岛中心小学实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购，2017年，部门政府采购预算41.18万元，其中货物类41.18万元，工程类0万元，服务类0万元。政府采购预算资金中，一般公共预算41.18万元，政府性基金0万元，其他资金0万元。比2016年部门政府采购预算10万元，增加311.8%。政府采购预算资金中，一般公共预算41.18万元。增加主要原因：两基迎国检上级加大投入。

1. 专业性较强的名词进行解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。