关于瑞丽市幼儿园2017年部门预算编制的说明

 

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

瑞丽市幼儿园主管幼儿教育工作，贯彻执行国家和省有关教育方针政策和法律法规，研究制定教育事业发展规划和年度计划，提出教育体制改革的思路和措施以及教育发展的方向、重点、结构、速度，并协调指导实施。负责对中学的教育教学管理工作。负责拟定幼儿教育经费筹措和管理、教育收费的办法规定；监督教育经费投入、学校经费使用和学校收费执行情况；指导学校的基本建设、财务管理和勤工俭学工作；对幼儿教育专项经费和中学学校的经费进行管理和监督；负责幼儿教育统计工作。综合管理义务教育、学前教育和民族教育工作；负责教育评估；对教育质量进行检查；指导办学体制、学校内部管理体制改革；指导各类学校学生学籍管理工作；协助教育局对中学学校进行统筹管理。

二、部门预算编制情况

瑞丽市幼儿园编制2017年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

三、部门基本情况

纳入2017年部门预算编报的单位共1个，是瑞丽市幼儿园。其中：财政全供给单位1个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制52人，其中：行政编制0人，事业编制52人。在职实有52人，其中：财政全供养52人，非财政供养0人。离退休人员17人，其中：离休0人，退休17人。车辆编制1辆，实有车辆1辆。（各部门可结合实际制作基本情况分布图表等）

四、2017年部门预算收支情况

2017年瑞丽市幼儿园（单位）财务总收入861.85万元，其中：一般公共预算727.04万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入134.81万元。

2017年部门财政拨款收入727.04万元，其中，本年收入722.04万元，上年结转收入5万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款722.04万元（本级财力722.04万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

2017年部门预算总支出727.04万元，其中：基本支出727.04万元，占总支出的100％，项目支出0万元，占总支出的0％。按支出功能科目分类，支出分别列“205（类）－0201（学前教育款）支出567.42万元，主要反映人员工资支出、日常公用经费、（工资支出、办公费、邮电费、差旅费、招待费、生活补助等）（对“款”解释说明），208（类）－0501（款）”支出159.62万元，主要反映单位离退休人员工资及公用经费的支出。

（各部门可结合实际制作总收支占比分布图表等）

（一）    基本支出情况

2017年用于保障瑞丽市幼儿园事业单位等机构正常运转的日常支出727.04万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出528.92万元，占基本支出的72.75％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）39.35万元，占基本支出的5.41％。与上年对比人均增1.91万元（人均情况由各部门自行确定），增减变化的原因主要是财政供养人员调资，增加工资水平。

（各部门可结合实际制作支出分布图表等）

五、“三公”经费预算算情况说明

瑞丽市幼儿园（单位），2017年财政拨款“三公”经费预算总额1.3万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出1万元，公务接待费支出0.3万元。

2017年“三公”经费预算数比2016年预算数减少0.7万元，减少的主要原因是：学校严格控制公务接待费。

（一）因公出国（境）费

**年**部门（单位）因公出国（境）费预算**万元，比**年预算增加/减少**万元。具体出国开支及计划开展工作情况*****。

（二）公务用车购置及运行维护费

2017年部瑞丽市幼儿园（单位）计划购置公务用车0辆，购置后公务用车保有量1辆，公务用车购置及运行维护费1万元。

2017年瑞丽市幼儿园（拟安排公车购置及运行维护费1万元，其中：购置经费0万元、运行维护费1万元。比2016年安排公车购置及运行维护费1.5万元减少了0.50万元，主要用于保障瑞丽市幼儿园开展工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。减少主要原因是认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格规范公务用车管理，从而减少公务用车运行维护经费预算支出费用。变化主要原因是加强车辆管理、控制车辆使用

（三）公务接待费

2017年瑞丽市拟安排公务接待费预算0.3万元，主要用于公务接待产生的费用。比2016安排公务接待费预算0.5万元减少0.3万元，主要用于公务接待产生的费用。减少主要原因是近年来单位领导对预算执行情况严格把关，加强支出管理，厉行节约，确保全年预算支出不突破指标，不给财政增压力，变化主要原因为控制接待次数、降低接待规模。

一、预算公开

1、“机关运行经费安排情况说明”

机关运行经费：机关运行经费支出，是指为行政单位和参照公务员法管理事业单位使用的一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2017年瑞丽市幼儿园使用一般公共财政预算财政拨款安排的基本支出中机关运行经费支出31万元，比2016年32.25万元减少1.25万元，减少3.89%。减少主要原因：一是严格财务预算，坚持开支严格按预算控制。二是紧缩办公费用开支，对要求参加的交流会、学习培训会等严格控制。三是需要维修的东西减少；严格执行公务用车相关规定,尽量减少公务用车的使用；电费减少等。

 

1. “政府采购安排情况说明”

瑞丽市幼儿园实行集中采购与分散采购相结合，集中目录内限额标准以下按要求备案自行采购，限额标准以上的按要求集中招标采购，集中目录外限额标准以下的自行采购，限额标准以上的按规定进行分散采购，2017年，部门政府采购预算0万元，其中货物类0万元，工程类0万元，服务类0万元。政府采购预算资金中，一般公共预算0万元，政府性基金0万元，其他资金0万元。比2016年部门政府采购预算0万元（其中货物类0万元，工程类0万元，服务类0万元。政府采购预算资金中，一般公共预算0万元，政府性基金0万元，其他资金0万元）

 

1. 专业性较强的名词进行解释

(一)财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1-1
财政拨款收支预算总表
			单位：万元
一、本年收入	722.04	一、本年支出	727.04
（一）一般公共预算	722.04	（一) 一般公共服务支出
1、本级财力	722.04	（二) 外交支出
2、专项收入		（三) 国防支出
3、执法办案补助		（四) 公共安全支出
4、收费成本补偿		（五) 教育支出	567.42
5、财政专户管理的收入		（六) 科学技术支出
6、国有资源（资产）有偿使用收入		（七) 文化体育与传媒支出
（二）政府性基金预算		（八) 社会保障和就业支出	159.62
（三）国有资本经营预算		（九) 医疗卫生与计划生育支出
二、上年结转	5	（十) 节能环保支出
		（十一) 城乡社区支出
		（十二) 农林水支出
		（十三) 交通运输支出
		（十四) 资源勘探信息等支出
		（十五) 商业服务业等支出
		（十六) 金融支出
		（十七) 援助其他地区支出
		（十八) 国土海洋气象等支出
		（十九) 住房保障支出
		（二十) 粮油物资储备支出
		（二十一) 预备费
		（二十二) 其他支出
		二、结转下年
收入总计	727.04	支出总计	727.04
备注：财政拨款结余5万元

附件1-2
一般公共预算支出表
单位：万元
功能分类科目		2017年预算数
科目编码	项目名称	年初预算数
		小计	基本支出	项目支出
**	**	1	2	6
205	教育支出	567.42	567.42
20501	教育管理事务
2050201	学前教育	567.42	567.42
208	社会保障和就业支出	159.62	159.62
20805	行政事业单位离退休
2080501	归口管理的行政单位离退休
2080502	事业单位离退休	159.62	159.62
	合    计	727.04	727.04
上年结转：5万元

附件1-3
基本支出预算表
单位：万元
经济分类科目		合计	本级财 力安排	财政专户管理的收入安排	单位自筹安排
科目编码	科目名称				小计	事业收入安排	事业单位经营收入安排	其他收入安排
**	**	1	4	10	12	13	14	15
**	**	1	4
	合计	727.04	727.04
301	工资福利支出	528.92	528.92
30101	基本工资	346.43	346.43
30102	津贴补贴	68.64	68.64
30103	奖金	9.2	9.2
30104	社会保险缴费	38.25	38.25
30107	绩效工资	31.12	31.12
30108	其他工资福利支出	35.28	35.28
302	商品和服务支出	29.35	29.35
30201	办公费	13.05	13.05
30205	水费	5	5
30206	电费	5	5
30216	培训费	5	5
30213	公务用车购置及运行	1	1
	其中：（1）公务用车购置费
	（2）公务用车运行费	1	1
30217	接待费	0.3	0.3
303	对个人和家庭的补助	158.77	158.77
30301	离休费
30302	退休费	158.77	158.77
310	其他资本性支出	10	10
31002	办公设备购置	10	10
上年结转：5万元

附件1-4
政府性基金预算支出表
单位：万元
科目编码	科目名称	本年政府性基金预算财政拨款支出
		合计	基本支出	项目支出
	合计

附件1-5
部门收支总表
			单位：万元
一、一般公共预算	727.04	一、一般公共服务支出
二、政府性基金预算		二、外交支出
三、国有资本经营预算		三、国防支出
四、事业收入		四、公共安全支出
五、事业单位经营收入		五、教育支出	702.23
六、其他收入	134.81	六、科学技术支出
		七、文化体育与传媒支出
		八、社会保障和就业支出	159.62
		九、医疗卫生与计划生育支出
		十、节能环保支出
		十一、城乡社区支出
		十二、农林水支出
		十三、交通运输支出
		十四、资源勘探信息等支出
		十五、商业服务业等支出
		十六、金融支出
		十七、援助其他地区支出
		十八、国土海洋气象等支出
		十九、住房保障支出
		二十、粮油物资储备支出
		二十一、预备费
		二十二、其他支出
收  入  总  计	861.85	支出总计	861.85
备注：财政拨款结余5万元

附件1-6
部门收入总表
单位：万元
科目		合计	一般公共预 算拨款收入	政府性基金 预算拨款收入	国有资本经营预算拨款收入	事业收入	事业单位 经营收入	其他 收入
科目编码	科目名称
**	**	1	3	9	11	13	14	15
	合计	861.85	727.04					134.81
205	教育支出	702.23	567.42					134.81
20502	普通教育	702.23	567.42					134.81
2050201	学前教育	702.23	567.42					134.81
208	社会保障和就业支出	159.62	159.62
20805	行政事业单位离退休	159.62	159.62
2080502	事业单位离退休	159.62	159.62
备注：财政拨款结余5万元

附件1-7
部门支出总表
单位：万元
科目编码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
**	**	1	2	6
	合计	861.85	861.85
205	教育支出	702.23	702.23
20502	普通教育	702.23	702.23
2050201	学前教育	702.23	702.23
208	社会保障和就业支出	159.62	159.62
20805	行政事业单位离退休	159.62	159.62
2080502	事业单位离退休	159.62	159.62
备注：财政拨款结余5万元

附件6.
2017年瑞丽市幼儿园“三公”经费预算财政拨款情况表
部门：				单位：万元
项目	本年年初预算数	上年年初预算数	本年预算比上年增减情况
			增减额	增减幅度
合计	1.3	2	0.7
1.因公出国（境）费
2.公务接待费	0.3	0.5	0.2
3.公务用车购置及运行	1	1.5	0.5
其中：（1）公务用车购置费
（2）公务用车运行费	1	1.5	0.5