瑞丽市审计局2016年度部门决算公开说明

瑞丽市审计局2016年度部门决算

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

瑞丽市审计局主管全市审计工作，负责对我市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济执行，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）2016年度重点工作任务介绍

瑞丽市审计局2016年共开展审计项目145项。其中，在审项目89项,完成审计项目56项，其中：固定资产投资项目29项，行政事业3项（其中经责3项）,预算执行12项,专项资金审计12项。

审计查出主要问题金额38715.67万元，其中：违规资金760.45万元，管理不规范资金37955.22万元，审计发现非金额计量问题30项。审计处理处罚700.86万元，其中：应上缴财政95.6万，应归还原渠道资金72.59万，应调账处理金额532.67万元。审计促进整改落实有关问题资金700.46万元，其中：增收节支167.79万元，已上缴财政95.2万元，已归还原渠道资金72.59万，已调账处理金额532.67万元，审计后挽回损失73.32万元，核减投资额474.93万元。审计提出审计建议144条，被审计单位采纳审计建议144条，撰写审计信息65篇，向社会公告审计结果20。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2016年部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

部门2016年度末实有人员编制19人。其中：行政编制16人（含行政工勤编制1人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职实有行政人员21人（含行政工勤人员3人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员9人。其中：离休0人，退休9人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

第二部分 2016年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部门  2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

瑞丽市审计局2016年度收入合计381.42万元。其中：财政拨款收入373.06万元，占总收入的97.81%；其他收入8.36万元，占总收入的2.19%。与上年收入285.28万元对比增加96.14万元，增加的主要原因为，今年全市工资按新标准调增，新进3名事业人员收入增加。

二、支出决算情况说明

部门2016年度支出合计383.64万元。其中：基本支出297.92万元，占总支出的77.66％；项目支出85.72万元，占总支出的22.34％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元。与上年支出300.22万元对比增加83.42万元,增加的主要原因为今年全市工资按新标准调增，新进3名事业人员，项目支出增加。

（一）基本支出情况

2016年度用于保障审计机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出297.92万元。与上年300.22万元对比减少2.3万元,调整基本支出到项目支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的92.27％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的7.73％。

（二）项目支出情况

2016年度用于保障审计机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出85.72万元。与上年对比增加85.72万元,增加主要原因分析为根据年初预算把项目支出和基本支出分开填列。具体项目开支及开展工作情况为完成2016年制定的审计项目实施计划，成立投资项目审计中心。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款支出374.01万元,占本年支出合计的97.49%。与上年289.94万元对比增加84.07万元, 增加的主要原因为今年全市工资按新标准调增，新进3名事业人员，项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出306.76万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.02%。主要用于工资福利支出198.91万元，商品和服务支出93.01万元，对个人和家庭的补助9.19万元，其他资本性支出5.65万元。

2. 社会保障和就业支出67.25万元，占一般公共预算财政拨款总支出的17.98%。主要用于支付退休费67.25万元；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

瑞丽市审计局2016年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.26万元，支出决算为3.54万元，完成预算的34.5%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为1.62万元，完成预算的27.88%；公务接待费支出决算为1.92万元，完成预算的43.14%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为公车改革后单位未保留车辆，厉行节约的力度持续加大。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少1.67万元，下降32.05%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%。；公务用车购置及运行费支出决算减少1.67万元，下降45.5%。；公务接待费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%。2016年度“三公”经费支出决算减少的主要原因为公车改革后单位未保留车辆，厉行节约的力度持续加大。

 (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出1.62万元，占45.76%；公务接待费支出1.92万元，占54.24%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出1.62万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护支出1.62万元。主要用于开展审计项目所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出1.92万元。其中：

国内接待费支出1.92万元（其中：外事接待费支出0万元）。主要用于开展审计项目发生的接待支出。2016年国内公务接待23批次（其中：外事接待0批次），接待人次273人（其中：外事接待人次0人），主要包括开展审计项目的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2016年机关运行经费支出21.74万元，与上年对比减少50.7万元, 增加主要原因为根据年初预算把项目支出和基本支出分开填列。部门机关运行经费主要用于本单位机关运行及开展审计事务的支出。

（二）其他重要事项情况说明

2016年采购经费支出6.21万元，与上年对比增加了0.87万元，增加了16.29%，主要增加的原因是单位部分设备老化更新并配备新的办公设备。采购经费支出主要用于采购审计用电脑等办公所需的固定资产。

第四部分  名词解释

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

 [附件: 瑞丽市审计局2016年部门决算公开表格]