瑞丽市人民政府关于瑞丽市2019年1-6月财政预算执行情况的报告

——2019年7月31日在瑞丽市十七届人民代表大会常务委员会第二十六次会议上

瑞丽市人民政府

市人民政府副市长  张竣然

书记、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市第十七届人大常委会第二十六次会议报告瑞丽市2019年1-6月财政预算执行情况，请予审议。

一、2019年1-6月财政预算执行情况

1-6月，面对复杂严峻的经济形势，财税部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的监督下，坚持“保工资、保运转、保基本民生、压减一般性支出”的原则，稳步推进预决算改革，积极组织收入，加强地方预算执行管理，齐心协力，狠抓落实，深入推进财税体制改革。

1-6月，全市财政收入总计230342万元，完成年初预算459058万元的50%，同比增长4386万元，增长2%；全市财政支出总计200626万元，完成年初预算459058万元的44%，同比下降57138万元，下降22%。

（一）一般公共预算执行情况

1-6月，地方一般公共预算收入51231万元，完成年初预算数130359万元的39%，同比增长3396万元，增长7%，塌时间进度11%，原因为：严格执行减税降费政策，总部经济受政策影响，未按时间进度完成；转移支付收入106063万元，上年结余2159万元，一般公共预算收入合计159453万元，完成年初预算288513万元的55%，同比增长7779万元，增长5% 。

1-6月，一般公共预算支出146431万元，完成年初预算276639万元的53%，同比减少42042万元，下降22%。教育、科学、文化、社保、卫生、环保、支农、交通等民生支出53257万元，占一般公共预算支出的36%，同比减少12021万元，下降18%；人员机构运转支出82280万元，占一般公共预算支出的56%；各项事业发展支出64151万元，支出占一般公共预算支出的44% 。

（二）政府性基金预算执行情况

1-6月，地方政府性基金收入22299万元，完成年初预算123361万元的18%，同比减少2230万元，下降9%，塌时间进度32%，原因为：新供建设用地需报批，建设用地报批需耕地占一补一且质量不减，瑞丽市耕地后备资源匮乏，无法占补，需向其他县市购买，现向其他县市购买困难，资金筹措也困难，造成无法完成大量土地收储工作；政府性基金转移收入3231万元、上年结转5359万元、土地储备专项债券转贷收入40000万元，政府性基金预算收入合计70889万元，完成年初预算170545万元的42%，同比减少3393万元，下降5%。

1-6月，政府性基金预算支出54195万元，完成年初预算151145万元的36%，同比增长40176万元，增长287%。

（三）财税部门组织收入情况

1-6月，财税部门共组织收入127741万元，完成年初预计291351万元的44%，同比减少13579万元，下降10%；其中：县级收入51231万元，同比增长3396万元，增长7%；上划州级14350万元，同比增长357万元，增长3%；上划省级3277万元，同比减少5230万元，下降61%；上划中央36584万元，同比减少9872万元，下降21%。

1．税务部门完成85453万元，同比减少14336万元，下降14%，其中地方一般公共预算收入32265万元，完成年初预算96686万元的33%，同比增长633万元，增长2%。

2．财政部门完成42288万元，同比增长757万元，增长2%，其中地方一般公共预算收入18966万元，完成年初预算33853万元的56%，同比增长2763万元，增长17%。

1-6月，税收收入30597万元，同比长增628万元，增长2%。

1-6月，非税收入20634万元，同比增长2768万元，增长15%，增收原因是社会各界加大对开发开放实验区对口帮扶捐助资金，捐赠收入同比增长2526万元，增长3412%。

（四）国有资本经营预算执行情况

市本级国有资本经营预算收入为0万元，国有资本经营预算支出为0万元。

（五）社会保险基金预算执行情况

1-6月，全市社会保险基金预算收入11369万元，完成年初预算数38951万元的29%，同比增长626万元，增长6%；社会保险基金预算支出18289万元，完成年初预算数37544万元的49%，同比增长1831万元，增长11%。

二、主要做法

1-6月财政部门主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，全力以赴推改革、抓收入、促进度、调结构、惠民生等各项工作，迎难而上、积极应对，主要做法如下：

（一）确定财税目标，千方百计组织收入

加强财税协调联动，定期召开财税联席会议，对当前财税收入形势进行分析，研究解决财税征管工作中存在的问题。启动了政府大数据平台建设、存量房交易纳税评估系统建设，实现多部门数据共享，加大重点税源监控力度，加强数据比对分析，依法组织税收收入，防止跑冒滴漏，做到应收尽收。发挥总部经济政策优势，进一步完善工作机制，打造招商平台，提升服务效率，增加财政收入。

（二）把保障和改善民生放在财政保障的突出位置，全力助推脱贫攻坚战略稳步实施

坚持“保工资、保运转、保民生”的方针，集中财力保障人员工资、机关运转经费、民生和重大建设项目，保障全市各项工作的正常推进；牢固树立过紧日子的思想，控制一般性支出，严格控制新增临聘人员，切实减轻财政支出压力。加大科教文卫体资金投入，安排教育经费支出14408万元、科学技术支出124万元、文化体育与传媒支出5320万元，进一步完善社会保障体系，安排社会保障和就业支出12676万元、科学技术支出124万元、文化体育与传媒支出5320万元。加大财政扶贫力度，全力助推脱贫攻坚战略稳步实施，安排财政扶贫专项资金支出3014万元、农村危房改造资金支出1336万元、健康扶贫资金支出241万元，助力实现全面脱贫攻坚目标。

（三）继续推进预算公开，全面开展预算绩效管理

全面推进预算及“三公”经费、扶贫项目资金公开公示工作。1-6月，“三公”经费支出440.17万元，同比减少53.89万元，下降10.9%，其中公务接待经费支出226.03万元，同比下降2.5%；公务用车购置及运行经费支出214.14万元，同比下降18.4%；因公出国境经费支出0万元；加强财政专项扶贫资金安排及分配情况公开公示，按照“谁分配、谁公开，谁使用、谁公开，分配到哪里、公开到哪里”的原则，公开公示扶贫项目资金6311.61万元；全面实施预算绩效管理，健全完善预算绩效管理工作机制，2019年批复预算时同步批复绩效目标，下达资金时同步下达绩效目标，为全面提高我市预算绩效管理水平打下基础。

（四）加强债务管理，化解债务风险

认真贯彻《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》，将政府债务纳入预算管理，严格控制债务规模，规范举债行为，遵守举债程序，有效防范债务风险和财政风险。2019年债务限额451940万元，2019年6月底，债务余额417714万元。2019年1-6月，一是向上级争取土地储备项目债券资金40000万元，极大的缓解了我市土地储备资金不足问题。二是按照省、州化解政府隐性债务的相关要求，各县市务必在3月31日内化解完2017年7月14日以后政府新增的隐性债务，采取剥离国有企业自投自建的经营性项目、资源配置冲抵债务、国有资产处置、中止项目实施、市场化转让股权、盘活土地、财政安排资金等措施化解隐性债务421927万元（其中新增财政支出安排化解债务资金47931万元）。

（五）深化党和国家机构改革，确保机构正常运转

在市深化党政机构改革领导小组领导下，制定了《瑞丽市深化市级机构改革经费预算调整和国有资产管理工作实施方案》，在财力困难的情况下，采取“人员经费和人均公用经费按照经费随人员划转原则、项目资金、上级资金等按照经费随职能职责划转原则、资产随职能和人员划转原则”方式，圆满完成了机构改革工作，确保了机构正常运转、职能正常履行。

（六）坚持依法治税，不折不扣落实减税降费优惠政策

市财税部门把落实好减税降费政策措施作为今年税费征收工作的主题，成立实施减税降费工作协调领导小组，明确工作目标、细化工作任务、分解工作职责，对标对表开展好每一项工作，同时加大宣传力度，确保各项减税降费措施落实到位，不折不扣地落实减税降费优惠政策，切实为纳税人减负，优化营商环境，1-6月共减税3932万元（其中县级2365万元）、社保费降费744万元。

三、存在的困难与问题

（一）财源结构单一，地方收入增收乏力

我市经济总量小，税源结构单一，产业支撑不足，随着中央减税降费各项政策的陆续出台。结构性减税政策力度不断加大，全面实施增值税税率调整，企业叠加前期改革措施，享受减税红利更大。税收收入受此影响，增长乏力，税收收入完成目标难以完成；税源存量减少，近两年加大了清理存量税源的力度，可挖掘存量税源少，一次性税收大幅下降。1-6月，地方公共财政预算收入仅完成年初预算数的39%，组织收入形势不容乐观。

（二）收支矛盾尖锐，收支平衡压力增大

随着中央减税降费各项政策的陆续出台，全年预计减收1.2亿元，若不能按年初计划完成，不仅将形成县级1.2亿元收入缺口，省州增收留用和奖补政策转移支付将同时减少，将形成巨大的收入缺口，加之为化解隐性债务新增财政支出47931万元，下半年还需安排债券还本付息26505万元，同时，随着深化改革实施，进一步加大对民生投入、脱贫攻坚、机构正常运转和法定支出等重点工作的刚性资金需求却不断增加，收支矛盾尖锐，财政年度收支平衡压力巨大。

四、今后采取的主要措施

（一）大力培植财源，增强财政发展后劲

充分发挥总部经济政策优势、口岸城市区位和资源优势，进一步完善工作机制，打造招商平台，提升服务效率，发挥总部经济迅速聚集资本和资源的优势，推进实体产业发展，加快产业转型升级，强化项目落地开工，巩固和提升支柱产业，加快旅游业发展，加强重点项目的推进，切实壮大地方政府财政实力。

（二）强化协调配合，确保收入应收尽收

继续推行综合治税，以政府为主导通过综合治税，构建政府主导、税务机关协调、部门负责、行政监督、信息共享为原则的税收征管工作机制，建立多部门“护税协税”“综合治税”的税收征管环境，加快政府大数据平台建设、存量房交易纳税评估系统建设，加强大数据平台数据分析，全面推进依法治税，切实提升全市综合治税水平，严防税收收入的“跑冒滴漏”现象发生，严格实行“收支两条线”管理，确保年度收入目标顺利完成。

（三）优化财政支出结构

优化财政资金支出结构，严格按照“保工资、保运转、保基本民生”支出顺序安排财政资金支出，认真梳理“三保”支出清单，将“三保”支出所需资金分解至月，按月预计国库资金收入，大力压缩一般性支出，合理安排各项支出，继续推进全面开展预算绩效管理工作，做到“花钱必问效，无效必问责”，将有限的财政资金用于绩效效益好的项目。

（四）盘活资源，防范化解重大风险

盘活土地资源，发挥土地储备专项债券资金效益，加大、加快土地出让力度，增加政府性基金收入，加大政府性基金结余统筹调入一般公共预算力度。加大、加快国有资产处置力度，于2020年试编国有资本经营预算，将国有企业利润的5%-10%纳入预算统筹安排。加大盘活财政存量资金力度，结余结转两年以上，收回后不会形成债务的结余结转资金，一律收回财政统筹安排，全力做好工资发放、防范化解债务风险工作。

书记、各位副主任、各位委员：今年是瑞丽财政极为困难的一年，财政工作面临的形势十分严峻，任务艰巨，压力更大。我们将在市委、市政府的坚强领导下，自觉接受市人大及其常委会的依法监督，努力完成全年财政收支及各项工作任务，为促进全市经济持续健康发展和社会和谐稳定作出新的贡献！

  [附件: 瑞丽市人民政府关于2019年上半年财政预算执行情况的报告]