监督索引号53310200331801000 瑞丽市财政局2018年度部门决算

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瑞丽市财政局2018年度部门决算

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出概况

（二）项目支出绩效自评

（三）项目绩效目标管理

（四）2018部门整体支出绩效自评报告

（五）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

瑞丽市财政局为瑞丽市人民政府工作部门，正科级，加挂瑞丽市人民政府国有资产监督管理委员会、瑞丽市人民政府金融办公室牌子。划入原瑞丽市人民政府金融办公室的职责。增加中介机构从事会计代理记账业务审批，省内融资性担保机构变更事项审批的职责。

1、拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2、起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

3、承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、州对市的转移支付，制定地方财政转移支付方案。负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作。

4、拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5、组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

6、负责组织起草地方税收的规范性文件及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。

7、负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的支出政策和开支标准；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

8、负责审核和汇总编制国有资本经营预决算；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

9、贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订金融领域有关地方性文件草案；组织拟订全市金融业发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

10、负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

11、会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算。

12、负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。

13、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

14、负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

15、承办市政府交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1、大力培植财源，增强财政发展后劲。充分发挥口岸城市区位和资源优势，全面开展招商引资工作，大力发展产业，加快产业转型升级，强化项目落地开工，巩固和提升支柱产业，加快旅游业发展，加强重点项目的推进，切实壮大地方政府财政实力。

2、强化协调配合，确保收入应收尽收。定期召开财税工作联席会议，采取定期通报预算执行进度的方式，加强财源分析与监控；加强税收征管协作，全面推进依法治税，构建政府主导、税务机关协调、部门负责、行政监督、信息共享为原则的税收征管保障工作机制，成立瑞丽市税收征管保障工作领导小组，强化第三方涉税信息共享和利用，切实提升全市综合治税水平，严防税收收入的“跑冒滴漏”现象发生；严格实行“收支两条线”管理，促进非税收入稳步增长，确保年度收入目标顺利完成。

3、多渠道筹措资金，支持全市经济社会发展。一是努力拓宽融资渠道和范围，加大投融资力度，运用国家政策性银行宽松的信贷政策，争取项目资本金发债和缺口资金等信贷资金支持，争取消化财政暂付款，切实保障财政资金安全和预算支出需要，缓解财政面临的压力。推广运用PPP模式，加强政府与社会资本合作，鼓励社会力量参与，引入竞争机制，推广政府购买服务；二是积极争取上级债券置换资金支持，通过使用债券置换资金有效降低地方政府性债务风险；三是积极向上争取扶持政策和项目资金。

4、狠抓项目储备，全力争取资金支持。围绕国家产业和专项转移支付支持政策，做好政策、项目对接工作，储备一批水利、交通、市政基础设施建设项目，重点在基础设施建设、棚户区、社会事业等领域加大项目前期包装储备力度，研究制定措施专项推进，做到有项目、能申报、快落地，全力争取更多的转移支付和专项资金扶持。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入瑞丽市财政局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

瑞丽市财政局2018年末实有人员编制33人。其中：行政编制29人（含行政工勤编制4人），事业编制4人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员53人（含行政工勤人员14人），事业人员15人（含参公管理事业人员4人）。

离退休人员24人。其中：离休1人，退休23人（退休人员工资由社保局发放）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

瑞丽市财政局2018年度收入合计1386.13万元。其中：财政拨款收入1324.43万元，占总收入的95.55%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入61.7万元，占总收入的4.45%。与上年对比收入增加3.4万元，增0.25%，增加的主要原因属2018年调整人员工资及土地出让基金收入增加，加大了本年收入。

二、支出决算情况说明

瑞丽市财政局2018年度支出合计1428.5万元。其中：基本支出1421.67万元，占总支出的99.52％；项目支出6.83万元，占总支出的0.48％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。与上年对比增加13.73万元，增0.97%，增加的主要原因属2018年调整人员工资增加了本年支出。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1421.67万元。与上年对比增加16.1万元,增1.15%，增加主要原因属2018年调整人员工资增加了本年基本支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的71.68％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的28.32％。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6.83万元。与上年对比减少2.37万元，减25.77%，减少原因属2018年中介机构未完成预算绩效评价结果，未支付中介费用，从而减少了本年项目支出。具体项目开支及开展工作情况：用盘活存量资金统筹使用支付畹町中飞页岩砖厂设施项目工程造价评估费5万元，瑞丽大飞海农场安居工程及易地扶贫搬迁项目后勤保障支出1.83万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

瑞丽市财政局2018年度一般公共预算财政拨款支出1328.45万元,占本年支出合计的93%。与上年对比增加20.81万元，增1.6%,增加的主要原因是调整人员工资增加了财政拨款支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1195.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的90%，主要用于基本工资，津贴补贴等人员经费支出；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出、遗属补助等对个人和家庭补助支出等财政事务行政运行、一般行政管理事务及信息化建设等的支出。

2.社会保障和就业支出123.59万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.3%，主要用于离休人员工资及机关事业单位在职人员基本养老保险单位部分缴费。

3.医疗卫生与计划生育支出4.5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.34%，主要用于医疗卫生与计划生育事务支出；

4.农林水支出2.82万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.21%，主要用于财政支农惠农政策、扶贫资金管理等涉农业务培训、农村综合改革、对村级一事一议的补助支出；

5、资源勘探信息等支出2万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%，主要用于支持中小企业发展和管理支出。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

瑞丽市财政局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费预算为70万元，支出决算为9.58万元，完成预算的13.69%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3.55万元，完成预算的23.67%；公务接待费支出决算为6.03万元，完成预算的10.96%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局认真贯彻执行中央、省、州市等相关文件精神，进一步做好2018年一般性支出压减工作。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少33.42万元，下降77.72%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.93万元，下降35.22%；公务接待费支出决算减少31.49万元，下降83.93%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是我局认真贯彻执行中央、省、州市等相关文件精神，进一步做好2018年一般性支出压减工作，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》、《瑞丽市党政机关国内公务接待管理规定实施细则》、《瑞丽市市级机关会议费管理办法》、《瑞丽市机关事业单位经费支出管理办法（试行）》等文件精神，采取有效措施，扎实开展厉行节约工作，在局内形成“节约资源，人人有责”的良好氛围。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出3.55万元，占37.06%；公务接待费支出6.03万元，占62.94%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。没有发生出国开支及开展工作等情况。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.55万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3.55万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障财政工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出6.03万元。其中：

国内接待费支出6.03万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待76批次（其中：外事接待0批次），接待人次605人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级工作调研、检查、验收财政工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

瑞丽市财政局2018年机关运行经费支出312.42万元，与上年对比增加45.02万元,主要原因属单位办公设施老化，维修（维护）支出增加，运行也相应增加。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、咨询费、接待费、公务用车运行维护、职工出差、维修维护及办公设备购置等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，瑞丽市财政局资产总额1877.04万元，其中，流动资产316.38万元，固定资产1512.32万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产48.34万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少101.43万元，其中固定资产增加25.67万元，减少78.01万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产145项，账面原值78.01万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。本年无形资产增加0.28万元为购档案管理保密软件，本年计提折旧无形资产摊销3.35万元。

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	1877.04	316.38		933.48	53.58				525.26				48.34
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额345.22万元，其中：政府采购货物支出69.71万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出275.51万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。四、部门绩效自评情况

2018年瑞丽市财政局在部门整体支出管理上根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等相关法律、法规、文件开展工作，制定了《瑞丽市财政局内部控制制度》，明确了经费审批权限及程序、经费预算管理、资产购置与处置、财务监督等，按规定及时进行预决算公告。严格“三公”经费开支范围和使用申报程序，进一步落实厉行节约的规定，确保部门整体支出管理、使用依法、依规。

五、其他重要事项情况说明

2018年度固定资产增加25.67万元，固定资产清查报废减少78.01万元，年末固定资产为1512.32万元。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费等）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

2.财政拨款收入：指由中央财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，中央部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

3、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

4、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5．机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.“三公”经费指部门当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和各类公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

监督索引号53310200331801111

 [附件: 2018年度瑞丽市财政局部门决算公开表格20191023093535960]