瑞丽市财政局2020年部门预算编制说明及部门预算表

附件3

监督索引号53310200331800000

瑞丽市财政局2020年预算公开目录

 

第一部分　瑞丽市财政局2020年部门预算编制说明

第二部分　瑞丽市财政局2020年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、市本级项目支出绩效目标表

十一、对下转移支付绩效目标表

十二、部门政府采购情况表

 

 

 

 

瑞丽市财政局2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

瑞丽市财政局为瑞丽市人民政府工作部门，正科级，加挂瑞丽市人民政府国有资产监督管理委员会、瑞丽市人民政府金融办公室牌子。划入原瑞丽市人民政府金融办公室的职责。增加中介机构从事会计代理记账业务审批，省内融资性担保机构变更事项审批的职责。

（二）机构设置情况

瑞丽市财政局为瑞丽市人民政府工作部门，正科级，加挂瑞丽市人民政府国有资产监督管理委员会、瑞丽市人民政府金融办公室牌子。划入原瑞丽市人民政府金融办公室的职责。增加中介机构从事会计代理记账业务审批，省内融资性担保机构变更事项审批的职责。根据上述职责，瑞丽市财政局下设11个内设机构即办公室、预算股、国库股、行财股、农业农村股、经济建设股、会计绩效监督股、政府采购法规股、非税收入管理局、国资股、金融办。

（三）重点工作概述

（一）拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

（二）起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务。

（三）承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、州对市的转移支付，制定地方财政转移支付方案。负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作。

（四）拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）负责组织起草地方税收的规范性文件及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议。

（七）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的支出政策和开支标准；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（八）负责审核和汇总编制国有资本经营预决算；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作。

（九）贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订金融领域有关地方性文件草案；组织拟订全市金融业发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作。

（十）负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。

（十一）会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算。

（十二）负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务。

（十三）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题。

（十四）负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

（十五）承办市政府交办的其他事项。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位0个。截至2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制35人，其中：行政编制29人，事业编制6人。在职实有65人，其中： 财政全供养65人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 24人，其中： 离休 1人，退休 23人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入1458.31万元，其中：一般公共预算财政拨款1205.74万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转252.57万元。

与上年对比减少263.46万元，减少的原因主要是：人员比去年减少了3人，在职人员2人到龄退休，工资由人社部门发放，所以工资福利减少。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入 1458.31万元，其中:本年收入1205.74万元，上年结转252.57万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1205.74万元（本级财力1205.74万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比减少263.46万元，减少的原因主要是：人员比去年减少了3人，在职人员2人到龄退休，工资由人社部门发放，所以工资福利减少。

四、预算单位支出情况

（本条分组按项级科目细化）

2020年部门预算总支出1458.31万元。财政拨款安排支出 1458.31万元，其中：基本支出1286.02万元，与上年对比工资福利支出占比减少了0.06%，商品和服务支出占比增加了17.49%，主要原因分析1、人员比去年减少了3人，所以工资福利相映减少；2、在职人员2人到龄退休，工资由人社部门发放，所以工资福利减少；增加的原因主要是新政府会计制度改革，瑞丽市财政局开展全市各项改革业务培训，增加了支出；项目支出172.29万元，与上年对比项目支出减少199.2万元，减少了53.65%，主要原因分析1、因财力紧张，只批准了一个项目。2、根据上级相关文件精神，进一步做好2019年项目支出压减工作。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2020年部门预算本级财力安排支出1205.74万元，按支出功能科目分类，支出分别列：“一般公共服务-财政事务-行政运行”支出848.32万元，主要用于保障市局工作正常运转的基本支出，具体是工资福利支出（包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、工会经费）、商品和服务支出（主要包含一般公用经费：办公费、水电费维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他商品服务支出等）；“一般公共服务-财政事务-一般行政管理事务”支出47.49万元，主要用于验票点查验支出； “社会保障和就业支出—行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休”支出74.48万元，主要用于市局离休人员工资、财政补差退休人员工资、退休公用经费支出；“社会保障和就业支出—行政事业单位离退休-事业单位离退休”支出0.06万元，主要用于市局事业退休公用经费；“社会保障和就业支出—行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费”支出84.77万元，主要用于在职人员基本养老保险费单位缴纳部分的支出；“社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出”支出1.18万元，主要用于工勤、事业人员失业保险费单位缴纳部分的支出；“卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗”支出49.14万元，主要用于医疗、大病补充保险单位缴纳部分支出；“卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助”支出29.84万元，主要用于公务员医疗补助单位缴纳部分支出；“卫生健康支出-行政事业单位医疗-  其他行政事业单位医疗支出”支出2.65万元，主要用于工伤、生育保险单位缴纳部分支出；“住房保障支出-住房改革支出-住房公积金”支出67.81万元,主要用于住房公积金单位缴纳部分的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（本条按部门预算支出经济科目分类）

工资福利支出985.72万元（其中：基本支出985.72万元）；

商品和服务支出146.11万元（其中：基本支出98.62万元，项目支出47.49万元）；对个人和家庭的补助支出73.91万元（其中：基本支出73.91万元，）。

五、省对下专项转移支付情况

（本条分组按项级科目细化）

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

我部门无列入省对下专项转移支付项目清单项目。

（二）与中央配套事项

我局无上级配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我局无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制无政府采购预算。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2020部门2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计11.85万元，较上年减少23.15万元，下降66.14%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

瑞丽市财政局2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

增减变化原因:无

（二）公务接待费

瑞丽市财政局2020年公务接待费预算为6.21万元，较上年减少13.79万元，下降68.95%，国内公务接待批次为20次，共计接待730人次。

减少的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定，坚持勤俭节约，反对铺张浪费，严格控制“三公”经费各项支出，进一步做好2019年一般性支出压减工作，采取有效措施，实行接待定点在单位食堂，定陪客人数、控制接待标准，扎实开展厉行节约工作。

（三）公务用车购置及运行维护费

瑞丽市财政局2020年公务用车购置及运行维护费为5.64万元，较上年减少9.36万元，下降62.4%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费5.64万元，较上年减少9.36万元，下降62.4%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的原因主要是:根据上级相关文件精神，进一步做好2020年一般性支出压减工作，扎实开展厉行节约，加之车改后车辆资产核销减少，车辆运行费也相应减少。

八、重点项目预算绩效目标情况

为保障瑞丽市财政局机关完成特定的行政工作任务和事业发展目标，根据项目支出的要求，细化项目预算编制，将项目落实到具体工作中，2020年项目支出预算合计47.49万元，占总支出的3.26％，项目绩效目标情况明细如下：

税收征管服务厅及帕当查验点经费47.49万元

该项目资金主要用于2020年芒良税收征管服务厅及帕当查验点现有工作人员在伙食费、执勤费、保安人员工资、发电机油料及办公区维修等方面的支出。资金的投入可为加强征管，堵塞漏洞，打击各种偷、漏、逃税等不法行为，整顿市场经济秩序，确保税款应收尽收，营造良好的边贸税收环境，充分调动查货验票点人员检查积极性，增加财政局收入，保障2019年税收征管服务厅及帕当查验点工作正常运转。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

2、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

3、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4．机关运行经费指部门使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

5.“三公”经费指部门当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

瑞丽市财政局2020年机关运行经费安排98.62万元，与上年对比减少42.98元，减30.35%，减少的原因主要是进一步做好2019年一般性支出压减工作，扎实开展厉行节约。

（三）国有资产占用情况

截至2019年12月31日国有资产占用情况(注：2019年国有资产占用情况为快报数)：本年度固定资产增加0万元、固定资产清查报废、出售减少158.47万元、无形资产增加0万元，2019年末固定资产为216.66万元；无形资产原值为77.69万元，已累计摊销36.73万元，期末净值为40.96万元。国有资产占用情况明细如下：

行号	资产大类	2018年12月31日止期末数
		数量	原值（元）	累计折旧（元）	净值（元）
合计			14,386,774.01	11,810,597.05	2,576,176.96
1	房屋及构筑物	——	9,334,834.48	8,065,140.38	1,269,694.10
2	通用设备	389	3,745,823.00	3,068,774.52	677,048.48
3	专用设备	1	155,402.00	155,402.00	0.00
4	家具、用具、	143	373,803.80	153,934.55	219,869.25
5	无形资产	8	776,910.73	367,345.60	409,565.13

 

监督索引号53310200331800111

  [附件: 瑞丽市财政局2020年部门预算表 20200212085443761]  [附件: 瑞丽市财政局2020年部门预算《瑞丽市查验点工作经费项目》公开]