瑞丽市财政局2019年度部门决算

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瑞丽市财政局2019年度部门决算

 

目录

 

第一部分　瑞丽市财政局概况

一、主要职能

    二、部门基本情况

    第二部分 2019年度部门决算表

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

    一、收入决算情况说明

    二、支出决算情况说明

    三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分　其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分　名词解释

 

 

第一部分　瑞丽市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、州对市的转移支付，制定地方财政转移支付方案。负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；负责组织起草地方税收的规范性文件及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议；负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的支出政策和开支标准；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订金融领域有关地方性文件草案；组织拟订全市金融业发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算；负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题；负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施；承办市政府交办的其他事项。

（二）2019年度重点工作任务介绍

深化预算改革、预决算公开；加强队伍管理、内部管理、确保干部、资金、机关安全；严格控制“三公经费”开支；加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益；严格依法治税理财，狠抓增收节支措施，进一步加强财税征管，有力地支持全市经济社会又好又快发展，确保完成2019年度财税收入预期目标，保障各项征管工作顺利开展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入瑞丽市财政局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中，行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

瑞丽市财政局2019年末实有人员编制29人。其中，行政编制23人（含行政工勤编制2人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员65人（含行政工勤人员14人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，主要是（无）。

离退休人员24人。其中，离休1人，退休23人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

  

 

 

 

 

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

 

 

第三部分 2019年度部门决算情况说明

 

一、收入决算情况说明

瑞丽市财政局2019年度收入合计1,441.74万元。其中，财政拨款收入1,421.08万元，占总收入的98.57%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入20.66万元，占总收入的1.43%。与上年对比增加55.61万元，增长4.01%，主要原因是2019年调整人员工资增加，加大了本年收入。

 

 

二、支出决算情况说明

瑞丽市财政局2019年度支出合计1,337.49万元。其中，基本支出1,330.71万元，占总支出的99.49%；项目支出6.78万元，占总支出的0.51%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0%。与上年对比减少91.01万元，下降6.37%，主要原因是2019年我局严格遵守厉行节约条例，严格控制各项开支，所以本年支出比上年减少。

 

（一）基本支出情况

2019年度用于保障瑞丽市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,330.71万元。与上年对比减少90.96万元，减6.4%，主要原因是2019年我局严格遵守厉行节约条例，严格控制各项开支，所以减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的81.19%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的18.81%。

 

（二）项目支出情况

2019年度用于保障瑞丽市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出6.78万元。与上年对比减少0.05万元，减0.73%，主要原因2019年我局严格遵守厉行节约条例，严格控制各项开支，所以减少。具体项目开支及开展工作情况：财政监督检查、预算绩效评审经费项目，沿边金融综合改革试验区建设州市项目培育前期工作经费。

 

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

瑞丽市财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出1,304.67万元，占本年支出合计的97.55%。与上年对比减少23.78万元，下降1.79%，主要原因分析2019年我局严格遵守厉行节约条例，严格控制各项开支，所以减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,090.94万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.62%。主要用于基本工资，津贴补贴等人员经费支出；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出、遗属补助等对个人和家庭补助支出等财政事务行政运行、一般行政管理事务及信息化建设等的支出。

2.外交（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

3.国防（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

4.公共安全（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

5.教育（类）支出3.5万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.27%。主要用于办公费、差旅费等支出。

6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

8.社会保障和就业（类）支出123.14万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.44%。主要用于离休人员工资及机关事业单位在职人员基本养老保险单位部分缴费。

9.卫生健康（类）支出81.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.23%。主要用于医疗卫生与计划生育事务支出。

10.节能环保（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

11.城乡社区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

12.农林水（类）支出1.1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.08%。主要用于创业担保贷款管理工作奖补资金支出。

13.交通运输（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

14.资源勘探信息等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

15.商业服务业等（类）支出2.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.2%。主要用于差旅费、接待费等支出。

16.金融（类）支出2.04万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.16%。主要用于差旅费、接待费等支出。

17.援助其他地区（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

19.住房保障（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

20.粮油物资储备（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

22.其他（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

23.债务还本（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

24.债务付息（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。没有发生支出。

 

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

瑞丽市财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为35万元，支出决算为12.24万元，完成预算的34.97%。其中，因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为5.81万元，完成预算的38.73%；公务接待费支出决算为6.43万元，完成预算的32.15%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2019年我局严格遵守厉行节约条例，严格控制各项开支，所以减少。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加2.66万元，增长27.8%。其中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算增加2.26万元，增长63.82%；公务接待费支出决算增加0.4万元，增长6.62%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2019年财政部到瑞丽市调研、州局对瑞丽减税降费工作调研、土地储备专项债券管理调研、普惠金融发展专项资金跟踪问效等发生公务接待支出，致使公务接待费比上年增支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出5.81万元，占47.48%；公务接待费支出6.43万元，占52.52%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。没有发生支出。

2. 公务用车购置及运行维护费支出5.81万元。其中，公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。没有发生支出。

公务用车运行维护支出5.81万元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出6.43万元。其中，国内接待费支出6.43万元（其中外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待20批次（其中外事接待0批次），接待人次730人（其中外事接待人次0人）。主要用于接待上级工作调研、检查、验收财政工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。没有发生支出。

 

第四部分　其他重要事项及相关口径情况说明

 

一、机关运行经费支出情况

瑞丽市财政局2019年机关运行经费支出228.41万元，与上年对比减少84.01万元,减26.89%，主要原因2019年我局严格遵守厉行节约条例，严格控制各项开支，所以减少。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、咨询费、接待费、公务用车运行维护、职工出差、维修维护及办公设备购置等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，瑞丽市财政局资产总额565.11万元，其中流动资产307.5万元，固定资产216.66万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产40.96万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1311.93万元，其中流动资产减少8.88万元，固定资产减少1295.66万元,对外投资及有价证券增加0万元，在建工程增加0万元，无形资产减少7.38万元，其他资产增加0万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产4项，账面原值1.42万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

国有资产占有使用情况表
														单位：万元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	565.11	307.5.		126.97					89.69		0	0	40.96		0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资+有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额5.88万元，其中政府采购货物支出5.88万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元；授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况表详见附表（附表9-附表11）。

瑞丽市财政局2019年度未开展过此项工作。

五、其他重要事项情况说明

2019年度固定资产增加7.14万元，固定资产报废、提折旧减少1302.8万元，年末固定资产为216.66万元。

2019年没有开展项目绩效和整体部门绩效，故项目支出绩效自评、项目支出绩效自评报告（表）、部门整体支出绩效自评报告、部门整体支出绩效自评表公开空表。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分 名词解释

 

（一）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（二）财政拨款收入：指由中央财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，中央部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（五）机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（六）“三公”经费指部门当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和各类公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

监督索引号53310200331801111

 [附件: 瑞丽市财政局2019年部门决算公开报表]