关于畹町粮油购销公司严肃财经纪律和防治“小金库”自查自纠报告

根据《中共中央办公厅 国务院办公厅印发<关于深入开展“小金库”治理工作的意见>的通知》（中央发〔2009〕18号）》为进一步严肃财经纪律，进一步防治“小金库”问题，根据云南省财政厅印发《云南省财政厅关于进一步严肃财经纪律建立“小金库”防范长效机制的意见》（云财监〔2021〕4号）文件要求，我公司认真开展了关于“小金库”自查自纠工作，现将自查自纠情况汇报如下：

一、健全组织，加强领导

为确保专项治理工作的顺利进行，成立了由公司经理治理小金库工作领导小组，具体工作由办公室和财务部门负责。

二、提高认识，加强宣传

我公司即召开了贯彻落实专题会议，传达省财政厅《关于进一步严肃财政纪律建立“小金库”防治长效机制的通知》，公司要求职工认真学习有关文件精神，正确认识开展此项活动的重大意义，要求大家认真对待专项治理工作，明确清理检查小金库是加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。要求大家，并对照自查自纠要求严格开展工作，做到不走过场、不留死角、及时发现和解决存在的问题。

三、完善机制，综合治理

在深入开展“小金库”专项治理活动中，我们充分认识导致“小金库”成为“顽疾”难以根治的一个重要原因就是在制度执行上欠缺、管理上有漏洞、监督上不到位。要做到“连根拨起”不再反弹必须从制度建设入手，建立并逐步完善教育、制度、监督并重的惩治和预防长效机制，实行标本兼治、疏堵结合、惩防并举、综合治理。

一是深化管理制度改革，从源头上预防和治理腐败。加强预算管理，细化预算编制，强化预算执行。将各项收入全额纳入预算管理，严格实行收支两条线。

二是建立健全举报制度，接受社会监督。指定专人负责，做好举报受理工作，做到件件有交代、事事有着落。

三是加大内部审计力度，强化审计监督。定期对收入和支出进行专项审计，同时积极配合审计部门加强预算执行和专项资金审计，对财务收支状况做到时时监控，不留空间，确保产生“小金库”问题的可能性    。

四、资金管理情况

（一）银行账户管理情况。公司均按规定开设银行账户，公司现有对公账户6户，其中：中国农业发展银行瑞丽市支行4个对公账户（基本账户、收购资金专户、军供专户、贷款保证金专户），中国农业银行瑞丽畹町支行2个公账户（销售资金回笼存款户、收购资金存款户），银行账户档案管理规范，按规定使用银行账户，无出租、出借银行账户或为其他单位、个人套取现金现象；从无设置账外账和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。

2.各种营业收入按类存入对应账户内，公司对外出租的房屋和仓库收到的租赁收入及与合作公司收到的投资收益，财务人员都如实做账务处理，无隐匿收入现象发生。

3.经费开支报销的发票自查情况，对发票真伪、要素内容、支付形式、报销手续等进行全面检查。

（1）发票真伪。收费票据按规定使用统一配发票据。

（2）发票要素。发票的付款单位、填制日期、商品名称、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票单位印章、开票人等要素齐全完整。

（3）支付形式，经过去年9月份2020年度会计评估监督检查工作后，公司各项费用报销都用银行支付方式进行支付，留下支付痕迹。   

（4）报销手续。会计审核严谨、认真，发票报销审签手续齐全，无经办、审核、审批签字手续不全的问题，无虚列支出事项。

4、管理制度执行情况

（1）按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定账目统一核算，并严格执行“收支两条线”财政制度，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独账户，未设任何形式的“小金库”。

（2）按照财务管理制度有关规定执行，从无设置账外账和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。

虽然我公司目前尚未发现违规违纪现象，但通过清理检查“小金库”，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。今后，我公司将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。