瑞丽市财政局2020年度部门决算

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瑞丽市财政局2020年度部门决算

目录

 

第一部分 瑞丽市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

 

 

第一部分 瑞丽市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、州对市的转移支付，制定地方财政转移支付方案。负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；负责组织起草地方税收的规范性文件及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议；负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的支出政策和开支标准；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订金融领域有关地方性文件草案；组织拟订全市金融业发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算；负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题；负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施；承办市政府交办的其他事项。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年瑞丽市财政局在市委、市政府和财政局党组的领导下，狠抓增收节支措施，强化税收征管、收入征管，确保各项收入及时、足额入库。增加可用财力，保证全市运转、保证干部职工工资发放、保证单位正常运转、保证基本民生和精准扶贫、保证对民营企业和中小企业欠款清偿。同时，硬化预算约束，厉行节约，将有限的资金用在刀刃上。做好国库集中支付改革，提高财政资金使用效率。加强社保基金管理，完善基金保值增值办法，规范基金储存，提高存款效益。改革财政支持方式，创新财政支农机制。加强与农、林、水、扶贫部门的协调、沟通、督促项目单位提前落实项目计划，争取资金早下达，项目早实施，效益早发挥。完成市委、市政府交办的其他工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入瑞丽市财政局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

瑞丽市财政局2020年末实有人员编制39人。其中：行政编制33人（含行政工勤编制4人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员48人（含行政工勤人员12人），事业人员8人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员29人。其中：离休1人，退休28人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

瑞丽市财政局2020年度收入合计1,690.28万元。其中：财政拨款收入1,684.98万元，占总收入的99.69%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位缴款收入0万元；其他收入5.3万元，占总收入的0.31%。与上年对比增加248.54万元，增长17.24%，主要原因是2018年-2020年非税收入返还增加。

二、支出决算情况说明

瑞丽市财政局2020年度支出合计1,645.15万元。其中：基本支出1,422.53万元，占总支出的86.47%；项目支出222.63万元，占总支出的13.53%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元。与上年对比增加307.66万元，增长23.00%，主要原因是2018年-2020年的政府绩效奖在今年内补发和聘用人员增加，所以支出增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障瑞丽市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,422.53万元。与上年对比增加91.82万元，增长6.90%，主要原因是2018年-2020年的政府绩效奖在今年内补发和聘用人员增加，所以支出增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,144.32万元，占基本支出的80.44%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费278.21万元，占基本支出的19.56%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障瑞丽市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出222.63万元。与上年对比增加215.84万元，增长3181.25%，主要原因是2018年-2020年的政府绩效奖在今年内补发和聘用人员增加，所以支出增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

瑞丽市财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出1,621.14万元，占本年支出合计的98.54%。与上年对比增加316.47万元，增长24.26%，主要原因是2018年-2020年的政府绩效奖在今年内补发和聘用人员增加，所以支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,363.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.12%。主要用于基本工资，津贴补贴等人员经费支出；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费支出、遗属补助等对个人和家庭补助支出等财政事务行政运行、一般行政管理事务及信息化建设等的支出。

2.社会保障和就业（类）支出125万元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.71%。主要用于离休人员工资及机关事业单位在职人员基本养老保险单位部分缴费支出。

3.卫生健康（类）支出73.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.56%。主要用于医疗卫生与计划生育事务缴费支出。

4.金融（类）支出3.83万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%。主要用于差旅费、接待费等支出。

5.住房保障（类）支出54.8万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.38%。主要用于职工住房公积金缴费支出。

我单位无其他功能分类支出的支出情况。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

瑞丽市财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为11.85万元，支出决算为5.49万元，完成预算的46.33%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，年初无预算安排；公务用车购置及运行费支出决算为4.68万元，完成预算的82.98%；公务接待费支出决算为0.81万元，完成预算的13.04%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是2020年我局严格遵守厉行节约条例，严格控制各项开支，所以减少。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少6.76万元，下降55.18%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少1.13万元，下降19.45%；公务接待费支出决算减少5.63万元，下降87.48%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出减少的主要原因是2020年我局严格遵守厉行节约条例，严格控制各项开支，所以减少。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置及运行维护费支出4.68万元，占85.33%；公务接待费支出0.81万元，占14.67%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。没有发生支出。

2．公务用车购置及运行维护费支出4.68万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。没有发生支出。

公务用车运行维护支出4.68万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3．公务接待费0.81万元。其中：

国内接待费支出0.81万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次116人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级工作调研、检查、验收财政工作发生的接待支出。

国（境）外接待费0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。没有发生支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

瑞丽市财政局2020年机关运行经费支出254.6万元，与上年对比增加26.19万元，增长11.47%，主要原因是单位办公设施老化，维修（维护）支出增加，运行也相应增加。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、咨询费、接待费、公务用车运行维护费、职工出差、维修维护及办公设备购置等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，瑞丽市财政局资产总额1693.59万元，其中，流动资产217.99万元，固定资产1397.91万元，对外投资及有价证0万元，在建工程0万元，无形资产77.69万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少113.92万元，其中固定资产减少17.03万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产1项，账面原值9.84万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

 

国有资产占有使用情况表
万元
项目	行次	资产 总额	流动 资产	固定资产					对外投 资/有价 证券	在建 工程	无形 资产	其他 资产
				小计	房屋构 筑物	车辆	单价200万元以上大型设备	其他 固定 资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	1693.59	217.99	1397.91	933.48	0	0	464.43	0	0	77.69	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产。 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产。 3.填报金额为资产“账面原值”。

 

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额47.29万元，其中：政府采购货物支出47.29万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额47.29万元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

2020年瑞丽市财政局认真做好年度财政资金的决算编制工作，按照政府采购目录及采购限额标准编制政府采购决算，做到应编尽编。在资金使用和管理方面，进一步强化资金统筹，优化资金结构，明确开支范围，细化资金用途，确保部门职责任务顺利完成。全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，达到预期绩效目标。

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

2020年度固定资产增加46.77万元，固定资产报废、计提折旧1198.29万元，处置固定资产0.26万元，年末固定资产为199.63万元。  

我单位2020年没有国有资本经营预算财政拨款收入，没有使用国有资本经营预算财政拨款支出。故公开08表《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指由中央财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，中央部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

四、机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、“三公”经费指部门当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和各类公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

监督索引号53310200331801111

[附件: 2020年部门决算公开表]