关于瑞丽市2022年度市本级预算调整方案（草案）的报告

——2022年11月29日在瑞丽市第十八届人大常委会第四次会议上

瑞丽市人民政府副市长 尹忠德

主任、各位副主任、各位委员：

我代表人民政府向市人大常委会本次会议报告瑞丽市2022年度市本级预算调整方案（草案）的报告，请予审议。

一、2022年度市本级预算调整方案

（一）预算调整背景

一是收入预算发生变化。受疫情、减税降费等多重因素叠加影响，各项财政收入持续大幅下滑，2022年1-10月县级一般公共预算收入完成41940万元，同比下降42%，减收30004万元，完成年初预算的72%；县级政府性基金收入完成46078万元，同比下降70%，减收106330万元，完成年初预算的14%；国有资本经营收入完成0万元。结合当前经济形势和对全年财政收入的预研预判以及财力变化情况，有必要对收支预算安排作出调整。

二是法律法规有要求。根据预算法第七章第六十七条规定，经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的应当进行预算调整：一是需要增加或者减少预算总支出的；二是需要调入预算稳定调节基金的；三是需要调减预算安排的重点支出数额的；四是需要增加举借债务数额的。当前市本级财政在预算执行过程中出现上述情况，应当进行调整。

（二）一般公共预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数的基础上，调整减少收入预算111676万元。

（1）地方一般公共预算收入减少2444万元，其中：税收收入减少15112万元，非税收入增加12668万元。

（2）返还性收入减少2958万元。

（3）一般性转移支付收入增加62258万元。

（4）专项转移支付收入减少10069万元。

（5）上年结余减少2764万元。

（6）调入资金减少159399万元。

（7）新增一般债券收入4000万元。

（8）动用预算稳定调节基金减少300万元。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数的基础上，调整减少支出预算111676万元。

（1）地方一般公共预算支出减少123397万元。

（2）上解支出增加11721万元。

3.调整后的市本级一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入55710万元，转移性收入253154万元，上年结余收入111273万元，调入资金7730（从基金预算调入7172万元，国有资本经营预算调入558万元），再融资债券收入15320万元，新增一般债券收入4000万元，收入总计447187万元。一般公共预算支出413063万元，转移性支出18804万元，债券还本支出15320万元，支出总计447187万元。收支相抵预算平衡。

（三）政府性基金预算调整情况  

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数的基础上，调整减少收入预算129411万元。

（1）本级收入减少217819万元。

（2）转移支付收入增加2803万元。

（3）上年结余增加2905万元（抗疫国债财政存量资金2905万元继续结转下年安排给单位使用）。

（4）增加债券转贷收入82700万元。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数的基础上，调整减少支出预算129411万元。

（1）本级支出增加23780万元。

（2）专项上解支出增加5841万元。

（3）调出资金减少159032万元。

3.调整后的市本级政府性基金预算收支平衡情况

本级政府性基金本级预算收入107063万元，转移性收入144465万元，收入总计251528万元。市本级政府性基金预算支出181687万元，专项上解支出5841万元，调出资金7172万元，债券还本支出56828万元，支出总计251528万元。收支相抵预算平衡。

（四）国有资本经营预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数的基础上，调整减少收入预算440万元。

（1）本级收入减少447万元。

（2）转移支付收入增加7万元。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数的基础上，调整减少支出预算440万元。

（1）本级支出减少73万元。

（2）调出资金减少367万元。

3.调整后的国有资本经营预算收支平衡情况

其他国有资本经营预算企业利润收入558万元、转移性收入7万元，上年结余14万元，收入合计579万元。解决历史遗留问题及改革成本支出21万元，调出资金558万元，支出合计579万元。收支相抵预算平衡。

（五）社保基金预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数的基础上，调整增加收入预算5094万元。

（1）城乡居民基本养老保险基金收入增加83万元。

（2）机关事业单位基本养老保险基金收入增加199万元。（3）上年结余收入增加4812万元。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数的基础上，调整增加支出预算5094万元。

（1）城乡居民基本养老保险基金支出增加521万元。

（2）机关事业单位基本养老保险基金支出增加545万元。

（3）年终结余增加4028万元。

3.调整后的社保基金预算收支平衡情况

城乡居民基本养老保险基金收入5373万元，机关事业单位基本养老保险基金收入19259万元，上年结余17916万元，收入合计42548万元。城乡居民基本养老保险基金支出2376万元，机关事业单位基本养老保险基金支出18831万元，年终结余21341万元，支出合计42548万元。收支相抵预算平衡。

二、动用预备费方案

市本级年初预算安排预备费5400万元，按照预备费“用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，本次提出动用预备费2702万元。

（一）新冠肺炎疫情防控经费2355万元。其中：省州市指挥部、网格管理调度中心、抗疫临时救助专班工作经费及景成地海酒店员工闭环管理食宿费871万元；医疗卫生、绕关避卡、技防设备电费等755万元；各乡镇、农场、姐告区前指工作经费及边境隐患大排查大整治专项行动、退役警犬巡边守边保障经费332万元；姐告月亮岛土地征用补助、抵边联防所、疫情防控10千伏电力线路、畹町至弄岛边防公路征迁等项目经费247万元；支援民兵医疗费及殡葬服务费、吞静同志亲属补助和抚恤费、发放救助物资经费150万元。

（二）瑞丽市第一民族中学公共卫生突发事件处置经费214万元。

（三）登革热等虫媒传染病防治经费133万元。

若后期执行中发生动支预备费事项，再专题向市人大常委会报告。

三、瑞丽市2022年地方政府债务额度及市本级调整情况

根据瑞丽市第十八届人民代表大会常务委员会第二次会议批准，债务额度为591840万元，其中：一般债务136403万元，专项债务455437万元。

经州第十六届人大常委会第四次会议审查批准，现根据《德宏州财政局关于收回2022部分政府债务限额空间额度的通知》（德财债〔2022〕89号），减少专项债务额度30000万元；根据《德宏州财政局关于下达2022年新增一般债务额度的通知》（德财债〔2022〕55号），增加一般债务额度4000万元。本次调整后债务额度为565840万元，其中：一般债务140403万元，专项债务425437万元。

截至2022年10月末债务余额544580万元，其中：一般债务120800万元、专项债务423780万元。地方政府债务余额未超法定内额度，严格控制在市人大批准的额度之内。

四、完成预算调整目标采取的主要工作措施

按照“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的要求，统筹疫情防控和经济社会发展，开源节流，压实责任，确保完成预算调整的目标任务，实现全年财政收支预算平衡。

（一）多措并举，全力组织收入

按照全年收入预算调整目标，11-12月还需组织县级一般公共预算收入13770万元，县级政府性基金收入59645万元，国有资本经营收入558万元，压力依然较大。按照项目清单化，清单具体化的要求，研究制定了《瑞丽市 2022 年11至12月财政预算收入目标工作方案》，成立以市长任组长、常务副市长任常务副组长、各分管副市长任副组长的工作领导小组，高位推进各项工作，抓实抓细各项措施，从税收和非税收入、基金预算收入、国有资本经营收入等全方位挖掘增收潜力，确保完成预算调整收入目标，提升财政保障能力。

（二）压实保障责任，兜牢“三保”底线

全年预计“三保”支出129287万元，其中保基本民生22442万元、保工资99982万元、保运转6863万元，1-10月支出93029万元，11-12月还需支出36258万元，存在的困难较大。全面压实责任、加强监测预警，强化风险研判、做好应急处置，牢牢守住“三保”底线。严格落实“过紧日子”要求，压减非重点、非刚性、一般性支出，集中有限的资金保障疫情防控、乡村振兴等重点支出和其他急需支出。硬化预算约束，严禁无预算超预算支出，除应急救灾等突发事项外，一律不再新增支出。

（三）坚持量力而行，严防财政运行风险

按照《瑞丽市2022年度债务化解措施方案》，大力化解政府性存量债务，妥善处理政府隐性债务。按照“谁举借、谁偿还，谁审批、谁负责”的原则，严格落实化解责任，提前谋划，对到期债务提出有效解决措施和办法，切实防范化解债务风险。坚持量入为出，不具备实施条件、超越财政承受能力的项目坚决不予实施。新增财力集中用于消化化解政府债务、暂付款项等历年形成的问题，推动财政逐步进入良性运行轨道。

以上报告，请予审议。

 [附件: 瑞丽市 2022年度市本级预算调整方案] 

（此件公开发布）