关于瑞丽市2023年度市本级预算调整方案（草案）的报告

——2023年11月30日在瑞丽市第十八届人大常委会第十二次会议上

 

瑞丽市人民政府常务副市长 杨谋

 

主任、各位副主任、各位委员：

我代表人民政府向市人大常委会本次会议报告瑞丽市2023年度市本级预算调整方案（草案）的报告，请予审议。

一、2023年度市本级预算调整方案

（一）预算调整背景

一是收入预算发生变化。2023年1-10月地方一般公共预算收入完成40962万元，同比下降2.33%，减收978万元，仅完成年初预算的35.65%；地方政府性基金收入完成29436万元，同比下降36.12%，减收16642万元，仅完成年初预算的10.93%；国有资本经营收入完成0万元。受疫情、减税降费等多重因素叠加影响，各项财政收入持续大幅下滑，预算执行过程中与年初预算编制存在较大偏差，结合当前经济形势和对全年财政收入的预研预判以及财力变化情况，有必要对收支预算安排作出调整。

二是法律法规有要求。根据《中华人民共和国预算法》第七章第六十七条规定，经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的应当进行预算调整：一是需要增加或者减少预算总支出的；二是需要调入预算稳定调节基金的；三是需要调减预算安排的重点支出数额的；四是需要增加举借债务数额的。当前市本级财政在预算执行过程中出现上述情况，应当进行调整。

（二）一般公共预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数478389万元的基础上，调整增加收入预算225843万元，调整后的收入总计704232万元，较年初批准数调整47.21%。

（1）地方一般公共预算收入减少41818万元

①税收收入减少4569万元

②非税收入减少37249万元，主要原因为公共租赁住房资产出让38238万元。

（2）一般性转移支付收入增加50221万元。

（3）专项转移支付收入增加7010万元。

（4）上年结余减少1143万元。

（5）调入资金减少134627万元。

①从政府性基金调入一般公共预算减少122331万元

②从国有资本经营预算调入一般公共预算增加500万元

③从其他资金调入一般公共预算减少12796万元

（6）债务转贷收入增加346200万元

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数478389万元的基础上，调整增加支出预算225843万元，调整后的支出总计704232万元，较年初批准数调整47.21%。

（1）一般公共预算支出减少125885万元。

（2）上解支出增加5528万元。

①2023年中央退役安置补助经费4万元

②2021年下半年德宏州新冠病毒疫苗接种费用24万元

③上级收回畹町口岸实现货物非接触式运输和闭环管理项目资金5500万元

（3）地方政府其他一般债务还本支出增加346200万元。

3.调整后的市本级一般公共预算收支平衡情况

地方一般公共预算收入73071万元，转移性收入230159万元，上年结余收入30962万元，调入资金500（从国有资本经营预算调入500万元），债务转贷收入369540万元（全部为再融资一般债券，其中支持政府拖欠企业账款232000万元、支持纳入YXZW 3类账款114200万元），收入总计704232万元。一般公共预算支出322076万元，转移性支出12611万元，债券还本支出369545万元，支出总计704232万元。收支相抵预算平衡。

（三）政府性基金预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数336452万元的基础上，调整减少收入预算156571万元。调整后的收入总计179881万元，较年初批准数调整46.54%。

（1）地方政府性基金预算收入减少222255万元。

（2）转移支付收入增加111万元。

（3）上年结余增加273万元。

（4）增加债券转贷收入65300万元。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数336452万元的基础上，调整减少支出预算156571万元。调整后的支出总计179881万元，较年初批准数调整46.54%。

（1）地方政府性基金支出减少27993万元。

（2）上解支出减少6247万元。

（3）调出资金减少122331万元。

3.调整后的市本级政府性基金预算收支平衡情况

地方政府性基金预算收入46996万元，转移性收入132885万元，收入总计179881万元。政府性基金预算支出122481万元，上解支出1130万元，债券还本支出56270万元，支出总计179881万元。收支相抵预算平衡。

（四）国有资本经营预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数4598万元的基础上，调整减少收入预算3950万元。调整后的收入总计648万元，较年初批准数调整85.91%。

（1）地方国有资本经营预算收入减少3950万元。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数4598万元的基础上，调整减少支出预算3950万元。调整后的支出总计648万元，较年初批准数调整85.91%。

（1）国有资本经营预算支出减少4450万元。

（2）调出资金增加500万元。

3.调整后的国有资本经营预算收支平衡情况

其他国有资本经营预算企业利润收入120万元，其他国有资本经营预算收入500万元，转移性收入7万元，上年结余21万元，收入合计648万元。解决历史遗留问题及改革成本支出28万元，其他国有资本经营预算支出120万元，调出资金500万元，支出合计648万元。收支相抵预算平衡。

（五）社保基金预算调整情况

1.收入预算调整 

在年初人代会批准预算数47595万元的基础上，调整增加收入预算420万元。调整后的收入总计48015万元，较年初批准数调整0.88%。

（1）城乡居民基本养老保险基金收入增加420万元。

2.支出预算调整 

在年初人代会批准预算数47595万元的基础上，调整增加支出预算69万元，年终结余增加351万元。调整后的支出总计48015万元，较年初批准数调整0.88%。

（1）城乡居民基本养老保险基金支出增加69万元。

3.调整后的社保基金预算收支平衡情况 

城乡居民基本养老保险基金收入5938万元，机关事业单位基本养老保险基金收入20954万元，上年结余21123万元，收入合计48015万元。城乡居民基本养老保险基金支出2836万元，机关事业单位基本养老保险基金支出20697万元，年终结余24482万元，支出合计48015万元。

二、“三保”预算调整情况

（一）“三保”预算调整

2023年初“三保”预算138710万元，其中：“保工资”103616万元，“保基本民生”30150万元，“保运转”4944万元。

现根据实际情况，调整“三保”预算为120476万元，相比年初预算减少18234万元。其中：其中：“保工资”92305万元，相比年初预算减少11311万元；“保基本民生”23231万元，相比年初预算减少6919万元；“保运转”4940万元，相比年初预算减少4万元。

（二）“三保”调整原因

“保工资”调减11311万元：原因主要是1.公积金从2023年7月，比例下调至8%,需调减公积金预算1046万元；2.由于部分单位机构改革或拆并，工资及附加预算367万元之后不需使用；3.由于提高教师待遇及事业人员绩效改革未实施，预留的调资5179万元之后不需使用；4.因离休人员逝世，调减27万元；5.由于本年中人清算未全部完成及退休人数未达到预计人数，调减预算1353万元；6.因各单位人员调离或退休，不需要使用的工资及附加预算3339万元。

“保基本民生”调减6919万元：原因主要是1.城乡居民基本养老保险2023年度由州级统筹调减1201万元；2.因解除疫情，调减部分疫情支出及救助3981万元；3.因街道办事处改革换届等原因，调减村社资金835万元；4.因基本公共卫生服务跨年考核，调减资金902万元。

“保运转”调减4万元。原因主要是由于部分单位合并，公用经费预算4万元之后不需使用。

三、瑞丽市2023年地方政府债务额度及市本级调整情况 

（一）地方政府债务限额情况

根据瑞丽市第十八届人民代表大会常务委员会第四次会议批准，2022年年末市本级债务限额为565840万元，其中：一般债务140403万元，专项债务425437万元。 

（二）地方政府债务限额调整情况

根据《德宏州财政局关于下达2023年第二批新增地方政府债务额度的通知》（德财债〔2023〕50号）及《德宏州财政局关于预下达清欠政府拖欠企业账款再融资债券额度的通知》（德财债〔2023〕76号）的通知，现调整债务限额，情况如下：

新增债务限额411500万元，其中：一般债务限额346200万元、专项债务限额65300万元。本次调整后债务限额为977340万元，其中：一般债务486603万元，专项债务490737万元。

（三）新增债务资金安排情况

根据州财政局：“新增债券资金要依法用于公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出，重点用于上级和州委、州政府确定的脱贫攻坚、生态环保、棚户区改造、深度贫困地区贫困村提升工程等重点领域和在建公益性项目后续融资。”的要求，并根据本次下达我市的《德宏州财政局关于下达2023 年云南省政府专项债券(十至十五期)转贷资金的通知》（德财债〔2023〕47号）、《德宏州财政局关于下达2023年云南省地方政府再融资一般债券（五至九期）转贷资金的通知》（德财债〔2023〕55号）的资金通知，结合我市实际情况，项目安排如下：

（1）瑞丽市城镇污水处理设施完善工程25000万元；

（2）瑞丽市主城区公共停车场（一期）项目15000万元；

（3）瑞丽市综合养老服务中心建设项目7300万元；

（4）瑞丽市2021年老旧小区改造项目6000万元；

（5）畹町国际进出口生物产业园标准厂房（二期）建设项目12000万元；

（6）支持偿还行政单位和全额拨款事业单位拖欠企业的账款政府拖欠企业账款232000万元

（7）支持化解2018年纳入YXZW的政府拖欠企业3类账款114200万元

（四）地方政府债务余额情况

2023年初政府债务余额541090万元，其中：一般债务120800万元、专项债务420290万元。

2023年1-10月政府债务变动情况：一般债务减少5万元（本级负担还本支出）、一般债务增加346200万元（化解拖欠企业账款）、专项债务减少6370万元（本级负担还本支出）、专项债务增加65300万元（新增专债项目）。

2023年10月末政府债务余额946215万元，其中：一般债务466995万元、专项债务479220万元。地方政府债务余额未超法定内额度。

四、动用预备费方案

市本级年初预算安排预备费4500万元，按照预备费“用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，本次提出动用预备费63万元。具体包括：

（一）2023年登革热、基孔肯雅热等蚊媒传染疾病疫情处置经费53万元；

（二）勐秀乡自然灾害应急抢险资金10万元。

若后期执行中发生动支预备费事项，再专题向市人大常委会报告。

五、完成预算调整目标采取的主要工作措施

2023年，瑞丽市财政紧紧围绕市委、市政府工作部署，坚持夯实财源与组织收入，抢抓各项预算收入目标进度，确保完成预算调整的目标任务，实现全年财政收支预算平衡。

（一）多措并举，全力组织收入

按照全年收入预算调整目标，11-12月还需组织财政收入49669万元，其中地方一般公共预算收入需完成32109万元（税收收入4692万元、非税收入27417万元）、地方政府性基金预算收入需完成17560万元（国有土地出让收入需完成13648万元）。整体形势依然严峻，压力依然较大，下步将按照清单具体化的要求，高位推进各项工作，抓实抓细各项措施，确保完成预算调整收入目标，提升财政保障能力。

（二）坚持过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线

按照《瑞丽市关于坚持过紧日子 优化支出结构 支持防范化解地方债务风险实施方案》的要求，一是严格落实“过紧日子”要求，压减非重点、非刚性、一般性支出，集中资金优先保障“三保”支出。二是坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。严控预算追加，单位新增项目支出原则上由部门在预算内通过调整支出结构解决。严禁出台溯及以前年度的增支政策，新的增支政策原则上通过以后年度预算安排支出。

（三）严格落实“砸锅卖铁”要求，加大国有资产处置

为全力以赴推进存量资产处置工作，成立5个资产处置工作专班，有序快速推进处置工作计划。全面清理全市资产出租、出借、空置、经营等各类情况，梳理出闲置、在租、低效、无效运转的房屋资产，推进办公用房、公务用车合理配置、节约使用和集约管理；探索国有资产处置新模式，借助数字化交易平台，推进国有房产处置，有效促进国有资产收益实现最大化。

（四）强化风险意识，坚决完成防范化解债务风险任务

按照“谁举借、谁偿还，谁审批、谁负责”的原则，坚持“尽力而为、量力而行、风险可控”的工作思路，紧紧围绕重点领域和关键环节，加强统筹协调，通过财政使用本级资金拨款偿还、政策性资金偿还、一债一策方式清偿，完成拖欠企业账款化解清零工作任务，共计55.32亿元，缓解企业流动资金困难，为提振市场主体经营信心注入一针稳定剂。

 [附件: 瑞丽市2023年度本级财政预算调整方案（草案）]