瑞丽市财政局2024年度部门决算公开报告

监督索引号53310200331801000

瑞丽市财政局2024年度部门决算

 

目录

 

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、州对市的转移支付，制定地方财政转移支付方案。负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；负责组织起草地方税收的规范性文件及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议；负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的支出政策和开支标准；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律法规，组织拟订金融领域有关地方性文件草案；组织拟订全市金融业发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算；负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题；负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施；承办市政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、行财股、农业农村股、经济建设股、会计绩效监督股、政府采购法规股、非税收入管理局、国资股、金融办。

我单位为基层预算单位，无下属预算单位。

（二）决算单位构成情况

我单位作为一级预算单位，无下属二级预算单位，纳入2024年度部门决算编报范围仅包含本单位。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员45人。包括财政拨款开支经费的：公务员25人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人10人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员26人。包括财政拨款开支经费的人员8人；经费自理人员18人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员44人（离休0人，退休44人）。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.强化目标管理，千方百计挖掘财税收入。加强部门联动，健全综合治税机制；创新工作方式方法，强化非税收入征管力度，尽快实现财税收入；依托新兴业态经济发展，强化税收征管；全面动员部门联动，夯实“房土两税”的管控根基；深度挖掘“特许经营权”的亮点收益；积极向上争取债券资金，强化项目资金保障；加大力度盘活财政存量资金。

2.优化支出结构，提高保障能力。重点保障，兜牢兜实基层“三保”底线；勤俭办事，树牢“过紧日子”思想；精打细算，兜牢民生底线；集中财力，支持发展优势产业。

3.强化政策落实，助力纾解企业困难。落实减税降费政策；推动阶段性减免国有资产租金；加大政府采购支持。

4.坚守底线防范风险，确保财政安全运行。加强政府债务常态化监测；积极筹措资金，化解债务；积极防范化解财政金融风险；努力完成拖欠企业账款清零工作。

5.强化会计监督，推动“清廉云南”建设行动。一是深入推进财政资金监管“清源行动”工作；二是夯实国库资金监控管理。

6.强化作风革命和效能革命，加强党风廉政建设。一是学习教育强思想；二是深化全面从严治党，打造廉洁财政；三是组织开展了违规吃喝和公款旅游、变相公款旅游等问题自查；四是开展廉政警示教育，强化纪法意识。

 

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金和国有资本经营安排支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》为空表。

 

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

瑞丽市财政局2024年度收入合计12,454,079.49元。其中：财政拨款收入12,454,079.49元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计减少2,495,374.83元，下降16.69%。其中：财政拨款收入减少2,495,374.83元，下降16.69%；上年无上级补助收入；上年无事业收入；上年无经营收入；上年无附属单位上缴收入；其他收入减少8,956.00元，下降100.00%。主要原因是减少了粮油公司资产处置拆迁和征地费，所以本年度收入比上年减少。

二、支出决算情况说明

瑞丽市财政局2024年度支出合计12,454,079.49元。其中：基本支出9,757,229.75元，占总支出的78.35％；项目支出2,696,849.74元，占总支出的21.65％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少2,495,374.83元，下降16.69%。其中：基本支出减少520,250.75元，下降5.06%；项目支出减少1,975,124.08元，下降42.28%；上年无上缴上级支出；上年无经营支出；上年无对附属单位补助支出。主要原因是减少了粮油公司资产处置拆迁和征地费，所以本年度支出比上年减少。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障瑞丽市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9,757,229.75元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,136,198.97元，占基本支出的93.64％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费621,030.78元，占基本支出的6.36％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障瑞丽市财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,696,849.74元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

瑞丽市春节慰问经费5,000.00元，主要用于慰问金融机构春节慰问支出；

财政监督检查预算绩效评审经费795,450.00元，主要用于开展财政监督检查预算绩效评审工作支出；

财税征管业务补助经费1,294,299.74元，主要用于弥补单位行政运行支出；

非法集资案件查封资产仓库租金经费602,100.00元，主要用于支付非法集资案件查封资产仓库租赁费； 

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

瑞丽市财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出12,454,079.49元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少2,486,418.83元，下降16.64%,完成年初预算的119.76%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出9,442,913.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.82%,完成年初预算的112.66%。主要用于基本工资，津贴补贴等人员经费支出；办公经费、印刷费、水电费、燃气费、办公设备购置等日常公用经费支出等对个人和家庭补助支出等财政事务行政运行、一般行政管理事务及信息化建设等的支出；造成预决算差异的主要原因是因工作需要，追加了非法集资案件查封资产仓库租金资金。

2.无外交（类）支出，年初无此项预算。

3.无国防（类）支出，年初无此项预算。

4.无公共安全（类）支出，年初无此项预算。

5.无教育（类）支出，年初无此项预算。

6.无科学技术（类）支出，年初无此项预算。

7.无文化旅游体育与传媒（类）支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,847,391.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.83%,完成年初预算的171.46%。主要用于离退休人员工资、职业年金及机关事业单位在职人员基本养老保险单位部分缴费支出和死亡抚恤金；造成预决算差异的主要原因是追加了原商业局退休人员段秀珍的死亡抚恤金和在职转退休干部的职业年金。

9.卫生健康（类）支出651,172.25元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.23%,完成年初预算的100.14%。主要用于离休人员工资及机关事业单位在职人员基本养老保险单位部分缴费支出；造成预决算差异的主要原因是因工作需要，追加了公务员医疗补助。

10.无节能环保（类）支出，年初无此项预算。

11.无城乡社区（类）支出，年初无此项预算。

12.无农林水（类）支出，年初无此项预算。

13.无交通运输（类）支出，年初无此项预算。

14.无资源勘探工业信息等（类）支出，年初无此项预算。

15.无商业服务业等（类）支出，年初无此项预算。

16.无金融（类）支出，年初无此项预算。

17.无援助其他地区（类）支出，年初无此项预算。

18.无自然资源海洋气象等（类）支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出512,602.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.12%,完成年初预算的177.01%。主要用于在职人员的住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是住房公积金缴费比例由8.00%调整成12.00%，导致住房保障预决算有所差异。

20.无粮油物资储备（类）支出，年初无此项预算。

21.无国有资本经营预算（类）支出，年初无此项预算。

22.无灾害防治及应急管理（类）支出，年初无此项预算。

23.无其他（类）支出，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出，年初无此项预算。

25.无债务付息（类）支出，年初无此项预算。

26.无抗疫特别国债安排（类）支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为108,100.00元，决算为43,539.27元，完成年初预算的40.28%；支出决算较上年减少465.55元，下降1.06%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为51,500.00元，决算40,074.47元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的92.04%，完成年初预算的77.81%；公务接待费支出年初预算为56,600.00元，决算为3,464.80元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的7.96%，完成年初预算的6.12%。

因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加3,787.65元，增长10.44%；公务接待费支出决算较上年减少4,253.20元，下降55.11%；具体是国内接待费支出决算3,464.80元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少4,253.20元，下降55.11%；国（境）外接待费支出决算上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为108,100.00元，支出决算为43,539.27元，完成年初预算的40.28%，支出决算较上年减少465.55元，下降1.06%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为51,500.00元，决算为40,074.47元，完成年初预算的77.81%；公务接待费支出年初预算为56,600.00元，决算为3,464.80元，完成年初预算的6.12%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是深入贯彻落实党政机关习惯过紧日子的精神，进一步压减一般性支出，逐年压减“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加3,787.65元，增长10.44%；公务接待费支出决算减少4,253.20元，下降55.11%，具体是国内接待费支出决算3,464.80元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少4,253.20元，下降55.11%；国（境）外接待费支出决算上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是深入贯彻落实党政机关习惯过紧日子的精神，进一步压减一般性支出，逐年压减“三公”经费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次109人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门到我单位调研、检查、验收和指导工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

瑞丽市财政局2024年机关运行经费支出621,030.78元，比上年减少73,715.16元，下降10.61%，主要原因是我单位认真贯彻落实中央八项规定精神，坚持勤俭节约，反对铺张浪费，严格控制各项支出，所以机关运行经费支出比上年减少。单位机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、咨询费、接待费、公务用车运行维护费、职工出差、维修维护及办公设备购置等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，瑞丽市财政局资产总额1,949,840.86元，其中，流动资产790,503.39元，固定资产1,057,299.35元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产102,038.12元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加433,605.79元，其中固定资产减少289,239.93元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额407,304.47元，其中：政府采购货物支出103,190.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出304,114.47元。授予中小企业合同金额395,114.47元，其中：授予小微企业合同金额395,114.47元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

瑞丽市财政局2024年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

一、财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

三、 项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

四、机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

 监督索引号53310200331801111

 [附件：1.瑞丽市财政局2024年度部门决算公开表20251212023339710] 

 [附件：2.瑞丽市财政局2024年度国有资产使用情况表20251212023339710]  

 [附件：3.瑞丽市财政局2024年度绩效自评表20251212023339710]