监督索引号53310200331800000

 

瑞丽市财政局2025年预算公开目录

第一部分 瑞丽市财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 瑞丽市财政局2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、县对下转移支付预算表

十四、县对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

瑞丽市财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

瑞丽市财政局为瑞丽市人民政府工作部门，正科级，加挂瑞丽市人民政府国有资产监督管理委员会、瑞丽市人民政府金融办公室牌子。划入原瑞丽市人民政府金融办公室的职责。增加中介机构从事会计代理记账业务审批，省内融资性担保机构变更事项审批的职责。

（二）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、行财股、农业农村股、经济建设股、会计绩效监督股、政府采购法规股、非税收入管理局、国资股、金融办。所属单位0个。

（三）重点工作概述

一是拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；

二是起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；

三是承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、州对市的转移支付，制定地方财政转移支付方案。负责制定财政资金绩效评价的有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，并组织开展市级财政绩效评价工作；

四是拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

五是组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；

六是负责组织起草地方税收的规范性文件及实施细则，提出地方税收政策调整方案并研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议；

七是负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的支出政策和开支标准，并负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；

八是负责审核和汇总编制国有资本经营预决算；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；

九是贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订金融领域有关地方性文件草案；组织拟订全市金融业发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；

十是负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；

十一是会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算；

十二是负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；

十三是监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题；

十四是负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施，并负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施；

十五是承办市政府交办的其他事项。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制39人，其中：行政编制29人，工勤人员编制4人，事业编制6人。在职实有45人，其中：财政全额保障45人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员44人，其中：离休0人，退休44人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入10,526,209.54元，其中：一般公共预算10,026,209.54元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入500,000.00元。

与上年对比减少372,592.96元，下降3.42%，主要原因分析为减少财税征管业务补助经费。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入10,026,209.54元，其中：本年收入10,026,209.54元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款10,026,209.54元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比减少372,592.96元，下降3.58%，主要原因分析为减少财税征管业务补助经费。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出10,526,209.54元。财政拨款安排支出 10,026,209.54元，其中：基本支出8,827,759.54元，与上年对比增加636,407.04元，增长7.77%，主要原因分析为一是2025年的保险基数含行政人员基础绩效奖及事业人员的月发绩效奖励，保险缴费有所增加；二是住房公积金缴费比例由8.00%调为12.00%，住房保障支出增加。项目支出1,198,450.00元，与上年对比减少1,009,000.00元，下降45.71%，主要原因分析为减少了财税征管业务补助经费。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.2010601一般公共服务支出—财政事务—行政运行6,796,378.54元（其中：基本支出5,600,928.54元，项目支出1,195,450.00元），主要用于保障行政单位人员工资以及机构正常运转开支；

2.2010602（一般公共服务支出—财政事务—一般行政管理事务）725,000.00元（其中：基本支出725,000.00元，项目支出0.00元），主要用于保障临聘人员工资和保险开支；

3.2080501（社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休）494,312.04元（其中：基本支出491,312.04元，项目支出3,000.00元），主要用于财政补差退休人员工资、退休公用经费支出；

4.2080502（社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休）1,200.00元（其中：基本支出1,200.00元，项目支出0.00元），主要用于市局事业退休公用经费；

5.2080505（社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出）703,417.12元（其中：基本支出703,417.12元，项目支出0.00元），主要用于在职人员基本养老保险费单位缴纳部分；

6.2089999（社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出）13,396.00元（其中：基本支出13,396.00元，项目支出0.00元），主要用于工勤、事业人员失业保险费单位缴纳部分的支出；

7.2101101（卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗）424,057.00元（其中：基本支出424,057.00元，项目支出0.00元），主要用于医疗、大病补充保险单位缴纳部分支出；

8.2101102（卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗）3,960.00元（其中：基本支出3,960.00元，项目支出0.00元），主要用于事业人员医疗、大病补充保险单位缴纳部分支出；

9.2101103（卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助）297,358.00元（其中：基本支出297,358.00元，项目支出0.00元），主要用于公务员医疗补助单位缴纳部分支出；

10.2101199（卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出）39,568.00元（其中：基本支出39,568.00元，项目支出0.00元），主要用于工伤、生育保险单位缴纳部分；

11.2210201（住房保障支出—住房改革支出—住房公积金）527,562.84元（其中：基本支出527,562.84元，项目支出0.00元），主要用于住房公积金单位缴纳部分的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.经济科目301工资福利支出7,702,235.96元（其中：基本支出7,702,235.96元，项目支出0.00元），具体为：

（1）30101（基本工资）1,773,372.00元（其中：基本支出1,773,372.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位行政人员和事业人员的基本工资开支；

（2）30102（津贴补贴）1,795,992.00元（其中：基本支出1,795,992.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位行政人员和事业人员的津贴补贴开支；

（3）30103（奖金）155,281.00元（其中：基本支出155,281.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位行政人员和事业人员年终一次性奖励开支；

（4）30107（绩效工资）487,272.00元（其中：基本支出487,272.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位事业人员绩效工资开支；

（5）30108（机关事业单位基本养老保险缴费）703,417.12元（其中：基本支出703,417.12元，项目支出0.00元），主要用于本单位在职职工单位基本养老保险缴费开支；

（6）30110（职工基本医疗保险缴费）428,017.00元（其中：基本支出428,017.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位在职职工基本医疗保险缴费开支；

（7）30111（公务员医疗补助缴费）297,358.00元（其中：基本支出297,358.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位公务员医疗补助缴费开支；

（8）30112（其他社会保障缴费）52,964.00元（其中：基本支出52,964.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位失业保险、工伤保险、生育保险、大病补充医疗保险开支；

（9）30113（住房公积金）527,562.84元（其中：基本支出527,562.84元，项目支出0.00元），主要用于本单位在职职工住房公积金开支；

（10）30199（其他工资福利支出）1,481,000.00元（其中：基本支出1,481,000.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位聘用人员工资开支。

2.经济科目302商品和服务支出1,849,461.54元（其中：基本支出651,011.54元，项目支出1,198,450.00元），具体为：

（1）30201（办公费）27,450.00元（其中：基本支出1,000.00元，项目支出26,450.00元），主要用于局机关、退休人员公用经费和机关事业单位党组织工作经费开支；

（2）30213（维修费）527,000.00元（其中：基本支出0.00元，项目支出527,000.00元），主要用于单位日常维修、维护费用和信息系统运行和维护费用开支；

（3）30214（租赁费）95,000.00元（其中：基本支出0.00元，项目支出95,000.00元），主要用于金融办打非处置物租房开支；

（4）30217（公务接待费）54,902.00元（其中：基本支出0.00元，项目支出54,902.00元），主要用于单位公务接待开支；

（5）30227（委托业务费）462,143.00元（其中：基本支出17,000.00元，项目支出445,143.00元），主要用于绩效评价服务费和专项审计费用开支；

（6）30228（工会经费）330,011.54元（其中：基本支出330,011.54元，项目支出0.00元），主要用于本单位工会经费及行政补助开支；

（7）30231（公务用车运行维护费）49,955.00元（其中：基本支出0.00元，项目支出49,955.00元），主要用于单位车辆的运行维护费、过路费、燃料费及车辆保险费开支；

（8）30239（其他交通费用）303,000.00元（其中：基本支出303,000.00元，项目支出0.00元），主要用于单位行政人员公务交通补贴及租车费开支；

3.经济科目303对个人和家庭的补助474,512.04元（其中：基本支出474,512.04元，项目支出0.00元），具体为：

（1）30302（退休费）466,112.04元（其中：基本支出466,112.04元，项目支出0.00元），主要用于原商业局退休人员工资开支；

（2）30305（生活补助）8,400.00元（其中：基本支出8,400.00元，项目支出0.00元），主要用于驻村工作队补助开支。

五、县对下专项转移支付情况

瑞丽市财政局2025年度无县对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

瑞丽市财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计104,857.00元，较上年减少3,243.00元，下降3.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

瑞丽市财政局2025年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，无变化。共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

主要原因分析为：与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

瑞丽市财政局2025年公务接待费预算54,902.00元，较上年减少1,698.00元，下降3.00%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

主要原因分析为：为深入贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》及机关制度规定精神，2025年“公务接待费”在上一年的基础上压减3%。

（三）公务用车购置及运行维护费

瑞丽市财政局2025年公务用车购置及运行维护费为49,955.00元，较上年减少1,545.00元，下降3.00%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无变化；公务用车运行维护费49,955.00元，减少1,545.00元，下降3.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

主要原因分析为：为深入贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》及机关制度规定精神，2025年“公务接待费”在上一年度的基础上压减3.00%。

八、重点项目预算绩效目标情况

瑞丽市财政局2025年度预算未安排重点项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【“三公”经费】纳入县级财政预决算管理的“三公”经费是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

瑞丽市财政局2025年机关运行经费安排651,011.54元，较上年619,110.78元增加31,900.76元，增长5.15%，主要原因分析为用于安排补助工会经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，瑞丽市财政局资产总额1,949,840.86元，其中，流动资产790,503.39元，固定资产1,057,299.35元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产102,038.12元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加433,605.79元，其中固定资产增加70,350.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产140项，账面原值914,753.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月资产月报数。

  监督索引号53310200331800111

  [附件：瑞丽市财政局2025年部门预算公开表]