瑞丽市财政局2023年度部门决算公开

监督索引号53310200331801000

瑞丽市财政局2023年度部门决算

目录

第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、州对市的转移支付，制定地方财政转移支付方案。负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；负责组织起草地方税收的规范性文件及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议；负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的支出政策和开支标准；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订金融领域有关地方性文件草案；组织拟订全市金融业发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算；负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题；负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施；承办市政府交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1、强化目标管理，千方百计挖掘财税收入。加强部门联动，健全综合治税机制；创新工作方式方法，强化非税收入征管力度，尽快实现财税收入；依托新兴业态经济发展，强化税收征管；全面动员部门联动，夯实“房土两税”的管控根基；深度挖掘“特许经营权”的亮点收益；积极向上争取债券资金，强化项目资金保障；加大力度盘活财政存量资金。

2、优化支出结构，提高保障能力。重点保障，兜牢兜实基层“三保”底线；勤俭办事，树牢“过紧日子”思想；精打细算，兜牢民生底线；集中财力，支持发展优势产业。

3、强化政策落实，助力纾解企业困难。落实减税降费政策；推动阶段性减免国有资产租金；加大政府采购支持。

4、坚守底线防范风险，确保财政安全运行。加强政府债务常态化监测；积极筹措资金，化解债务；积极防范化解财政金融风险；努力完成拖欠企业账款清零工作。

5、强化会计监督，推动“清廉云南”建设行动。一是深入推进财政资金监管“清源行动”工作；二是联合行业部门对2022年以来社会保险基金、住房保障、义务教育等6个领域民生资金使用管理情况进行专项整治；三是针对“2022年的边境地区转移支付资金的使用情况”开展专项监督；四是夯实国库资金监控管理。

6、强化作风革命效能革命，加强党风廉政建设。一是学习教育强思想；二是深化从严治党，打造廉洁财政；三是组织开展了违规吃喝和公款旅游、变相公款旅游等问题自查；四是开展廉政警示教育，强化纪法意识。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、行财股、农业农村股、经济建设股、会计绩效监督股、政府采购法规股、非税收入管理局、国资股、金融办，所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入瑞丽市财政局2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

瑞丽市财政局2023年末实有人员编制39人。其中：行政编制33人（含行政工勤编制4人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员33人（含行政工勤人员10人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员10人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员43人（离休0人，退休43人）。

年末其他人员29人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员12人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

瑞丽市财政局2023年无政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

 

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

瑞丽市财政局2023年度收入合计1,494.95万元。其中：财政拨款收入1,494.05万元，占总收入的99.94%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入0.90万元，占总收入的0.06%。与上年相比，收入合计增加210.00万元，增长16.34%。其中：财政拨款收入增加212.30万元，增长16.56%；上级补助收入增加0.00万元，增长0.00%；事业收入增加0.00万元，增长0.00%；经营收入增加0.00万元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00万元，增长0.00%；其他收入减少2.30万元，下降71.88%。主要原因是因工作需要，追加了粮油公司资产处置拆迁和征地费，所以本年度收入比上年增加。

二、支出决算情况说明

瑞丽市财政局2023年度支出合计1,494.95万元。其中：基本支出1,027.75万元，占总支出的68.75%；项目支出467.20万元，占总支出的31.25%；上缴上级支出0.00万元，占总支出的0.00％；经营支出0.00万元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加207.77万元，增长16.14%。其中：基本支出减少81.62万元，下降7.36%；项目支出增加289.39万元，增长162.75%；上缴上级支出增加0.00万元，增长0.00%；经营支出增加0.00万元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00万元，增长0.00%。主要原因是因工作需要，追加了粮油公司资产处置拆迁和征地费，所以本年度支出比上年增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障瑞丽市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,027.75万元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出958.28万元，占基本支出的93.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费69.47万元，占基本支出的6.76％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障瑞丽市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出467.20万元。其中：基本建设类项目支出0.00万元。具体项目开支及开展工作情况：

1.财政监督检查预算绩效评审经费90.82万元，用于开展财政监督检查预算绩效评审工作支出；

2.2022年财税征管业务补费99.48万元，用于弥补单位行政运行支出；

3.2020年边境建设管理工作2.85万元，用于开展维护边境建设管理工作支出；

4.瑞丽市春节慰问补助资金1.80万元，用于开展春节前6个金融机构的慰问工作支出，让全市各族人民群众度过一个幸福祥和的春节；

5.2021年创业担保贷款奖补补助资金6.36万元，用于开展创业担保贷款奖补工作支出；

6.财政信息化建设补助经费5.89万元，用于开展财政信息化建设工作支出，提高效率，实现办公自动化、信息化；

7.国有资产征地成本补偿资金260.00万元，用于开展国有资产征地成本补偿资金发放支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

瑞丽市财政局2023年度一般公共预算财政拨款支出1,494.05万元，占本年支出合计的99.94%。与上年相比增加212.30万元，增长16.56%，主要原因是因工作需要，追加了粮油公司资产处置拆迁和征地费，所以本年度支出比上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出1,158.09万元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.51%。主要用于基本工资，津贴补贴等人员经费支出；办公经费、印刷费、水电费、燃气费、办公设备购置等日常公用经费支出等对个人和家庭补助支出等财政事务行政运行、一般行政管理事务及信息化建设等的支出；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出5.89万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.39%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出214.64万元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.37%。主要用于离休人员工资及机关事业单位在职人员基本养老保险单位部分缴费支出；

9.卫生健康（类）支出65.20 万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.36%。主要用于离休人员工资及机关事业单位在职人员基本养老保险单位部分缴费支出；

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出6.36万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.43%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出43.87万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.94%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为11.15万元，决算为4.40万元，完成年初预算的39.46%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为5.31万元，决算为3.63万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的82.50%，完成年初预算的68.36%；公务接待费支出年初预算为5.84万元，决算为0.77万元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的17.50%，完成年初预算的13.18%，具体是国内接待费支出决算0.77万元（其中：外事接待费支出决算0.00万元），国（境）外接待费支出决算0.00万元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

瑞丽市财政局2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为11.15万元，支出决算为4.40万元，完成年初预算的39.46%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00万元，决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为5.31万元，决算为3.63万元，完成年初预算的68.36%；公务接待费支出年初预算为5.84万元，决算为0.77万元，完成年初预算的13.18%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是深入贯彻落实党政机关习惯过紧日子的精神，进一步压减一般性支出，逐年压减“三公”经费支出。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加2.17万元，增长97.30%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，与上年持平；公务用车购置费支出决算增加0.00万元，与上年持平；公务用车运行维护费支出决算增加1.48万元，增长68.84%；公务接待费支出决算增加0.69万元，增长862.50%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因：一是疫情防控政策调整，上级部门安排的公务以及各类调研活动增加，本年度公务接待支出增加；二是我单位公车购买年代久远，已老化，维修费用有所增长，本年度公务用车运行维护支出增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。没有发生支出。

2.购置车辆0辆。没有发生支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待18批次（其中：外事接待0批次），接待人次171人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门到我单位调研、检查、验收和指导工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

瑞丽市财政局2023年机关运行经费支出69.47万元，比上年增加2.04万元，增长3.03%，主要原因是2023年的工会补助经费增加，所以机关运行经费支出比上年增加。单位机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、咨询费、接待费、公务用车运行维护费、职工出差、维修维护及办公设备购置等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，瑞丽市财政局资产总额151.62万元，其中，流动资产5.55万元，固定资产134.65万元（净值），对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产11.42万元（净值），其他资产0.00万元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少14.75万元，其中固定资产减少3.16万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产21项，账面原值12.24万元，实现资产处置收入0.00万元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00万元，实现资产使用收入0.00万元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额10.46万元，其中：政府采购货物支出10.46万元；政府采购工程支出0.00万元；政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额10.46万元，其中：授予小微企业合同金额10.46万元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

本报告数据取自决算报表，数据因以万元为单位，故四舍五入存在差异。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

二、财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

三、基本支出：指为保障机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

四、项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

五、机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53310200331801111

[附件1.瑞丽市财政局2023年部门决算公开表] 

[附件2.瑞丽市财政局2023年度部门整体支出绩效自评表] 

[附件3.瑞丽市财政局2023年国有资产使用情况表]