瑞丽市财政局2024年预算公开

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瑞丽市财政局2024年预算公开目录

第一部分 瑞丽市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 瑞丽市财政局2024年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

瑞丽市财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

瑞丽市财政局为瑞丽市人民政府工作部门，正科级，加挂瑞丽市人民政府国有资产监督管理委员会、瑞丽市人民政府金融办公室牌子。划入原瑞丽市人民政府金融办公室的职责。增加中介机构从事会计代理记账业务审批，省内融资性担保机构变更事项审批的职责。

（二）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、行财股、农业农村股、经济建设股、会计绩效监督股、政府采购法规股、非税收入管理局、国资股、金融办。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、州对市的转移支付，制定地方财政转移支付方案。负责制定财政资金绩效评价的有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，并组织开展市级财政绩效评价工作；

4.拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；

6.负责组织起草地方税收的规范性文件及实施细则，提出地方税收政策调整方案并研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议；

7.负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的支出政策和开支标准，并负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；

9.贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订金融领域有关地方性文件草案；组织拟订全市金融业发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；

10.负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；

11.会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算；

12.负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；

13.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题；

14.负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施，并负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施；

15.承办市政府交办的其他事项。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制39人，其中：行政编制29人，工勤人员编制4人，事业编制6人。在职实有43人，其中：财政全额保障43人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员43人，其中：离休0人，退休43人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2024年部门财务总收入10,898,802.50元，其中：一般公共预算10,398,802.50元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入500,000.00元。

与上年13,045,823.21元对比减少2,147,020.71元，下降16.46%，主要原因分析：一是停发行政人员基础绩效奖及事业人员的月发绩效奖励，人员经费有所减少；二是住房公积金缴费比例由12.00%调为8.00%，住房保障支出减少。

（二）财政拨款收入情况

2024年部门财政拨款收入10,398,802.50元，其中：本年收入10,398,802.50元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款10,398,802.50元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年13,045,823.21元对比减少2,647,020.71元，下降20.29%，主要原因分析：一是停发行政人员基础绩效奖及事业人员的月发绩效奖励，人员经费有所减少；二是住房公积金缴费比例由12.00%调为8.00%，住房保障支出减少。

四、预算单位支出情况

2024年部门预算总支出10,898,802.50元。财政拨款安排支出10,398,802.50元，其中：基本支出8,191,352.50元，与上年10,113,823.21元对比减少1,922,470.71元，下降19.01%，主要原因分析：一是停发行政人员基础绩效奖及事业人员的月发绩效奖励，人员经费有所减少；二是住房公积金缴费比例由12.00%调为8.00%，住房保障支出减少；项目支出2,207,450.00元，与上年2,932,000.00元对比减少724,550.00元，下降24.71%，主要原因分析：2024年将临聘人员工资纳入基本支出，该项2023年列入项目支出。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1.2010601（一般公共服务支出—财政事务—行政运行）5,631,519.78元（其中：基本支出4,702,069.78元，项目支出929,450.00元），主要用于保障行政单位人员工资以及机构正常运转开支；

2.2010602（一般公共服务支出—财政事务—一般行政管理事务）2,750,000.00元（其中：基本支出1,475,000.00元，项目支出1,275,000.00元），主要用于保障临聘人员工资和保险及机构正常运转开支；

3.2080501（社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—行政单位离退休）485,859.40元（其中：基本支出482,859.40元，项目支出3,000.00元），主要用于市局离休人员工资、财政补差退休人员工资、退休公用经费支出；

4.2080502（社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—事业单位离退休）600.00元（其中：基本支出600.00元，项目支出0.00元），主要用于市局事业退休公用经费；

5.2080505（社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出）579,174.88元（其中：基本支出579,174.88元，项目支出0.00元），主要用于在职人员基本养老保险费单位缴纳部分；

6.2089999（社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出—其他社会保障和就业支出）11,803.00元（其中：基本支出11,803.00元，项目支出0.00元），主要用于工勤、事业人员失业保险费单位缴纳部分的支出；

7.2101101（卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗）361,785.00元（其中：基本支出361,785.00元，项目支出0.00元），主要用于医疗、大病补充保险单位缴纳部分支出；

8.2101102（卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗）3,960.00元（其中：基本支出3,960.00元，项目支出0.00元），主要用于事业人员医疗、大病补充保险单位缴纳部分支出；

9.2101103（卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助）251,934.00元（其中：基本支出251,934.00元，项目支出0.00元），主要用于公务员医疗补助单位缴纳部分支出；

10.2101199（卫生健康支出—行政事业单位医疗—其他行政事业单位医疗支出）32,579.00元（其中：基本支出32,579.00元，项目支出0.00元），主要用于工伤、生育保险单位缴纳部分；

11.2210201（住房保障支出—住房改革支出—住房公积金）289,587.44元（其中：基本支出289,587.44元，项目支出0.00元），主要用于住房公积金单位缴纳部分的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301（工资福利支出）7,113,982.32元（其中：基本支出7,113,982.32元，项目支出0.00元），具体为：

（1）30101（基本工资）1,724,052.00元（其中：基本支出1,724,052.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位行政人员和事业人员的基本工资开支；

（2）30102（津贴补贴）1,713,504.00元（其中：基本支出1,713,504.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位行政人员和事业人员的津贴补贴开支；

（3）30103（奖金）143,671.00元（其中：基本支出143,671.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位行政人员和事业人员年终一次性奖励开支；

（4）30107（绩效工资）526,932.00元（其中：基本支出526,932.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位事业人员绩效工资开支；

（5）30108（机关事业单位基本养老保险缴费）579,174.88元（其中：基本支出579,174.88元，项目支出0.00元），主要用于本单位在职职工单位基本养老保险缴费开支；

（6）30110（职工基本医疗保险缴费）365,745.00元（其中：基本支出365,745.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位在职职工基本医疗保险缴费开支；

（7）30111（公务员医疗补助缴费）251,934.00元（其中：基本支出251,934.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位公务员医疗补助缴费开支；

（8）30112（其他社会保障缴费）44,382.00元（其中：基本支出44,382.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位失业保险、工伤保险、生育保险、大病补充医疗保险开支；

（9）30113（住房公积金）289,587.44元（其中：基本支出289,587.44元，项目支出0.00元），主要用于本单位在职职工住房公积金开支；

（10）30199（其他工资福利支出）1,475,000.00元（其中：基本支出1,475,000.00元，项目支出0.00元），主要用于本单位聘用人员工资开支。

2.302（商品和服务支出）2,666,560.78元（其中：基本支出619,110.78元，项目支出2,047,450.00元），具体为：

（1）30201（办公费）79,550.00元（其中：基本支出20,600.00元，项目支出58,950.00元），主要用于局机关、退休人员公用经费和机关事业单位党组织工作经费开支；

（2）30203（咨询费）3,000.00元（其中：基本支出0.00元，项目支出3,000.00元），主要用于单位咨询费开支；

（3）30205（水费）13,000.00元（其中：基本支出8,000.00元，项目支出5,000.00元），主要用于单位水费、污水处理费开支；

（4）30206（电费）40,000.00元（其中：基本支出10,000.00元，项目支出30,000.00元），主要用于单位电费开支；

（5）30207（邮电费）199,500.00元（其中：基本支出20,000.00元，项目支出179,500.00元），主要用于单位邮电费和OA办公费开支；

（6）30211（差旅费）85,000.00元（其中：基本支出20,000.00元，项目支出65,000.00元），主要用于职工差旅费开支；

（7）30213（维修费）517,000.00元（其中：基本支出5,000.00元，项目支出512,000.00元），主要用于单位日常维修、维护费用和信息系统运行和维护费用开支；

（8）30214（租赁费）15,000.00元（其中：基本支出0.00元，项目支出15,000.00元），主要用于金融办打非处置物租房开支；

（9）30215（会议费）2,000.00元（其中：基本支出2,000.00元，项目支出0.00元），主要用于单位举办会议场地租金开支；

（10）30216（培训费）2,000.00元（其中：基本支出2,000.00元，项目支出0.00元），主要用于单位举办培训场地租金开支；

（11）30217（公务接待费）56,600.00元（其中：基本支出56,600.00元，项目支出0.00元），主要用于单位公务接待开支；

（12）30226（劳务费）280,000.00元（其中：基本支出0.00元，项目支出280,000.00元），主要用于劳务派遣人员工资开支；

（13）30227（委托业务费）561,500.00元（其中：基本支出20,000.00元，项目支出541,500.00元），主要用于绩效评价服务费和专项审计费用开支；

（14）30228（工会经费）318,910.78元（其中：基本支出88,910.78元，项目支出230,000.00元），主要用于本单位工会经费及行政补助开支；

（15）30231（公务用车运行维护费）51,500.00元（其中：基本支出51,500.00元，项目支出0.00元），主要用于单位车辆的运行维护费、过路费、燃料费及车辆保险费开支；

（16）30239（其他交通费用）291,000.00元（其中：基本支出291,000.00元，项目支出0.00元），主要用于单位行政人员公务交通补贴及租车费开支；

（17）30299（其他商品和服务支出）151,000.00元（其中：基本支出23,500.00元，项目支出127,500.00元），主要用于单位食堂支出及体检费开支。

3.303（对个人和家庭的补助）478,259.40元（其中：基本支出458,259.40元，项目支出20,000.00元），具体为：

（1）30302（退休费）458,259.40元（其中：基本支出458,259.40元，项目支出0.00元），主要用于原商业局退休人员工资开支；

（2）30305（生活补助）20,000.00元（其中：基本支出0.00元，项目支出20,000.00元），主要用于驻村工作队补助开支。

4.310（资本性支出）140,000.00元（其中：基本支出0.00元，项目支出140,000.00元），具体为：

（1）31002（办公设备购置）140,000.00元（其中：基本支出0.00元，项目支出140,000.00元），主要用于办公设备购置开支。

五、市对下专项转移支付情况

瑞丽市财政局2024年度无市对下专项转移支付情况。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，政府采购预算总额191,500.00元，其中：政府采购货物预算191,500.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

瑞丽市财政局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计108,100.00元，较上年111,500.00元减少3,400.00元，下降3.05%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

瑞丽市财政局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，无变化；共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

变化原因：较上年无变化。

（二）公务接待费

瑞丽市财政局2024年公务接待费预算为56,600.00元，较上年58,400.00元减少1,800.00元，下降3.08%；国内公务接待批次为8次，共计接待81人次。

减少的主要原因是：为深入贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》及机关制度规定精神，2024年“公务接待费”在上一年的基础上压减3%。

（三）公务用车购置及运行维护费

瑞丽市财政局2024年公务用车购置及运行维护费为51,500.00元，较上年53,100.00元减少1,600.00元，下降3.01%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无变化；公务用车运行维护费51,500.00元，较上年53,100.00元减少1,600.00元，下降3.01%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少的主要原因是：为深入贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》及机关制度规定精神，2024年“公务用车运行维护费”在上一年的基础上压减3.00%。

八、重点项目预算绩效目标情况

瑞丽市财政局2024年度预算未安排重点项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他费用。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式，目标是将所有政府收支纳入预算，进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《中华人民共和国预算法》第五条规定：预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此，把所有预算按上述四类全部分类管理，为政府高效运行奠定基础。

【“三公”经费】纳入市级财政预决算管理的“三公”经费是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中：因公出国（境）费，反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费，反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费，反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

瑞丽市财政局2024年机关运行经费安排619,110.78元，较上年759,695.94元减少140,585.16元，下降18.51%，主要原因是在职人员减少，其他交通费和公用经费相应减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，瑞丽市财政局资产总额1,516,235.07元，其中，流动资产55,495.79元，固定资产1,346,539.28元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产114,200.00元，其他资产0.00元。与上年15,353,372.42元相比，本年资产总额减少147,511.28元，其中固定资产减少317,207.07元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产21项，账面原值122,378.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月资产月报数。

监督索引号53310200331800111

[附件:瑞丽市财政局2024年部门预算公开表]