瑞丽市财政局2022年度部门决算

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瑞丽市财政局2022年度部门决算

目录

第一部分  瑞丽市财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  瑞丽市财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与研究制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市对乡（镇）财政体制政策，完善鼓励企业、公益事业发展的财税政策；起草财政、财务、会计管理的规范性文件；按照规定负责办理涉及财政、税收、地方政府性债务等方面的事务；承担各项财政收支管理工作；负责编制全市和市本级年度财政预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、州对市的转移支付，制定地方财政转移支付方案。负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展市级财政绩效评价工作；拟订政府非税收入管理制度和政策；负责政府非税收入管理；按照规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理财政票据；制定彩票管理制度和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金；组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并负责实施，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理；负责组织起草地方税收的规范性文件及实施细则，提出地方税收政策调整方案；研究提出对地方财政收入影响较大的地方税收临时和特案减免的建议；负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的支出政策和开支标准；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理；负责审核和汇总编制国有资本经营预决算；监缴市属企业国有资本收益；制定并组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；参与拟订企业国有资产管理有关制度；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；按照规定管理资产评估工作；贯彻执行国家有关金融工作的方针、政策和法律、法规，组织拟订金融领域有关地方性文件草案；组织拟订全市金融业发展战略、中长期规划；组织拟订加强全市金融行业服务、促进金融行业发展的意见和政策建议。负责制定地方政府性债务管理制度和办法，防范财政风险；负责统一管理政府性外债；管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款及偿还工作；负责办理和监督市级财政经济发展支出、市级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订市级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度；编制社会保障预决算；负责管理全市的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政管理中的重大问题；负责制定财政科学研究计划和财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施；承办市政府交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年瑞丽市财政局在市委、市政府和财政局党组的领导下,强化财政担当，毫不松懈抓好疫情防控工作任务;锚定目标任务，强化收入组织能力，提升财政资金服务保障水平;强化预算管理，优化支出结构，提高财政资金使用效益;加强债务监管，着力防范财政运行风险，推动财政安全发展;深化财税改革，促进改革效能释放，提升财政治理能力;强化作风效能，提升财政干部队伍素质建设，高质量推进财政全局工作。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置11个内设机构，包括：办公室、预算股、国库股、行财股、农业农村股、经济建设股、会计绩效监督股、政府采购法规股、非税收入管理局、国资股、金融办。所属单位1个，分别是：

1、瑞丽市财政局

（二）决算单位构成

纳入瑞丽市财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个，分别是：

1、瑞丽市财政局

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

瑞丽市财政局2022年末实有人员编制39人。其中：行政编制33人（含行政工勤编制4人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员42人（含行政工勤人员12人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员35人（离休0人，退休35人）。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门无政府性基金收入、故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。本部门无国有资本经营收入，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

瑞丽市财政局2022年度收入合计12,849,484.19元。其中：财政拨款收入12,817,484.19元，占总收入的99.75%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入32,000元，占总收入的0.25%。与上年相比，收入合计增加1,313,897.15元，增长11.39%。其中：财政拨款收入增加1,301,897.15元，增长11.31%；上级补助收入增加0元，增长0%；事业收入增加0元，增长0%；经营收入增加0元，增长0%；附属单位上缴收入增加0元，增长0%；其他收入增加12,000元，增长60%。主要原因是本年度长期聘用人员增加，人员经费相应增加，所以本年度收入比上年增加。

二、支出决算情况说明

瑞丽市财政局2022年度支出合计12,871,790.29元。其中：基本支出11,093,666.68元，占总支出的86.19%；项目支出1,778,123.61元，占总支出的13.81%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加716,567.11元，增长5.9%。其中：基本支出增加1,395,071.09元，增长14.38%；项目支出减少678,503.98元，下降27.62%；上缴上级支出增加0元，增长0%；经营支出增加0元，增长0%；对附属单位补助支出增加0元，增长0%。主要原因是本年度长期聘用人员增加，人员经费支出相应增加，所以本年度支出比上年增加。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障瑞丽市财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出11,093,666.68元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出10,365,011.36元，占基本支出的93.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费728,655.32元，占基本支出的6.57％。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障瑞丽市财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,778,123.61元。其中：基本建设类项目支出0元。具体用于开展财政监督检查绩效预算评价105,100元；财税征管业务专项工作899,342.45元；边境建设管理工作228,247.16元；表彰奖励新冠肺炎疫情防控工作表现突出集体和个人1,500元；部门预算管理系统软件实施专项技术服务经费23,000元；预算管理一体化系统建设项目专项资金200,000元；云南省财政厅进一步加强财政票据管理专项资金49,000元；2021年12月包保封控执勤保障经费4,404元；农村综合改革工作经费40,666元；财政信息化建设补助经费226,864元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

瑞丽市财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出12,817,484.19元，占本年支出合计的99.58%。与上年相比增加913,205.89元，增长7.67%，主要原因是本年度长期聘用人员增加，人员经费支出相应增加，所以本年度一般公共预算财政拨款支出比上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出9,628,112.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.12%。主要用于基本工资，津贴补贴等人员经费支出；办公经费、印刷费、水电费、气燃费、办公设备购置等是常公用经费支出、遗属补助等对个人和家庭补助支出等财政事务行政运行、一般行政管理事务及信息化建设等的支出；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出226,864元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.77%。主要用于邮电费和办公设备购置等运转支出；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8.社会保障和就业（类）支出1,690,724.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.19%。主要用于离休人员工资及机关事业单位在职人员基本养老保险单位部分缴费支出；

9.卫生健康（类）支出689,393.94元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.38%。主要用于医疗卫生与计划生育事务缴费支出；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水（类）支出40,666元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.32%。主要用于办公设备购置支出；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

19.住房保障（类）支出541,723元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.23%。主要用于职工住房公积金缴费支出；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为111,500元，支出决算为22,303.54元，完成年初预算的20%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算21,503.54元，占总支出决算的96.41%；公务接待费支出决算800元，占总支出决算的3.59%，具体是国内接待费支出决算800元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

瑞丽市财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为111,500元，支出决算为22,303.54元，完成年初预算的20%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为21,503.54元，完成年初预算的40.5%；公务接待费支出决算为800元，完成年初预算的1.37%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2022年我局严格遵守厉行节约条例，严格控制各项开支，所以减少。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少1,899元，下降7.85%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，与上年持平；公务用车购置费支出决算增加0元，与上年持平；公务用车运行维护费支出决算减少2,050元，下降8.7%；公务接待费支出决算增加151元，增长23.27%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2022年我局严格遵守厉行节约条例，严格控制各项开支，所以减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。没有发生支出。

2.购置车辆0辆。没有发生支出。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、检测费和保险费。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次22人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级工作调研、检查、验收财政工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

瑞丽市财政局2022年机关运行经费支出674,349.22元，比上年减少138,189.78元，下降7.01%,主要原因是2022年我局严格遵守厉行节约条例，严格控制各项开支，所以机关运行经费比上年减少。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、咨询费、接待费、公务用车运行维护费、职工出差、维修维护及办公设备购置等日常公用经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，瑞丽市财政局资产总额15,353,372.42元，其中，流动资产97,569.25元，固定资产14,478,892.44元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产776,910.73元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加308,235.77元，其中固定资产增加455,013.16元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额174,530元，其中：政府采购货物支出174,530元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额174,530元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

瑞丽市财政局2022年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，建议直接保留模板提供专用名词。

一、财政拨款收入：指由财政拨款形成的部门收入。按现行管理制度，部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算拨款和政府性基金预算拨款。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

三、 项目支出：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

四、机关运行经费：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53310200331801111

 [附件: 瑞丽市财政局2022年部门决算公开表20240105043833386]