2015年财政预算执行情况与2016年财政预算信息公开

2016年市本级财政预算草案的报告（书面）

2016年3月16日在瑞丽市第十六届人民代表大会第五次会议上

瑞丽市财政局局长   王懿

 

各位代表：

受市人民政府委托，现将瑞丽市2015年市本级财政预算执行情况和2016年市本级财政预算草案提请市第十六届人民代表大会第五次会议审查，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2015年市本级财政预算执行情况

面对错综复杂的国内外环境、日益严峻的经济形势，全市各部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的监督下，坚持稳中求进工作总基调，攻坚克难，广开财源抓增收，优化结构抓支出，改革创新抓管理，财税工作在新常态下取得新成效。

2015年全市财政收入总计334039万元，完成年初预算数的155%，完成调整预算数的107%，比上年决算数增加80754万元，增长32%；财政支出总计329548万元，完成年初预算数的153%，完成调整预算数的156%，比上年决算数增加82,172万元，增长33%。

（一）一般公共预算执行情况

全市一般公共预算收入总计204020万元，完成年初预算数的105%，完成调整预算数的112%，比上年决算数减少28462万元，下降12%。其中地方一般公共预算收入73001万元（其中：税收收入47886万元，非税收入25115万元），完成年初预算数的96%，完成调整预算数的99.8%，比上年决算数减少18255万元，下降20%（说明：同口径相比，今年较上年增加566万元，增长0.8%）；一般公共预算支出总计201784万元，完成年初预算数的104%，完成调整预算数的111%，比上年决算数减少28618万元，下降12%。

一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入73001万元，转移性收入108652万元，债券置换收入16816万元，上年结余收入2080万元，调入其他资金3471万元，收入总计204020万元；一般公共预算支出179451万元，上解支出5517万元，债券置换支出16816万元，支出总计201784万元；收支相抵，年终结余2236万元（其中指标结转1644万元）。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入总计130019万元，完成年初预算数的647%，完成调整预算数的446%，比上年决算数增加109216万元，增长525%。其中地方政府性基金预算收入22771万元，完成年初预算数的156%，完成调整预算数的134%，比上年决算数增加8723万元，增长62%；政府性基金预算支出总计127764万元，完成年初预算数的636%，完成调整预算数的439%，比上年决算数增加110790万元，增长653%。

政府性基金预算收支平衡情况是：地方政府性基金预算收入22771万元，转移性收入3906万元，债券置换收入99513万元，上年结余收入3829万元，收入总计130019万元；政府性基金预算支出25504万元，债券置换支出99513万元，调出资金2747万元，支出总计127764万元；收支相抵，年终结转2255万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

市本级国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金预算收入完成20440万元，完成年初预算数的95.48%，比上年决算数增加3072万元，增长17.69%；社会保险基金预算支出18818万元，完成年初预算数的99.66%，比上年决算数增加1267万元，增长7.22%。

社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入20440万元，社会保险基金预算支出18818万元，本年收支结余为1622万元，上年结余8891万元，年终滚存结余10513万元。

以上一般公共预算、政府性基金和社会保险基金数据为快报数，上级财政批复我市财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告变化情况。

二、2015年财政工作情况

2015年是“十二五”规划的收官之年，财税部门紧紧围绕市委、市政府的决策部署，着力稳增长、促改革、惠民生，促进全市经济社会协调健康发展。

（一）攻坚克难，财政收入稳中有增

始终坚持把组织收入摆在工作首位，努力克服经济下行压力、房地产市场低迷、结构性减税政策影响扩大的严峻形势，财税部门团结拼搏，克难奋进，全力确保财政收入平稳增长。

全年财税部门共组织收入148992万元，完成年初任务数的102%，完成调整预算数的103%，比上年完成数增加7230万元，增长5%。其中：一般公共预算组织收入126221万元，完成年初任务数的96%，完成调整预算数的99%，较上年完成数减少1493万元，下降1%；政府性基金预算组织收入22771万元，完成年初任务数的156%，完成调整预算数的134%，较上年完成数增加8723万元，增长62%。

分部门组织收入情况如下：国税部门完成32392万元，完成年初任务数的89%，比上年完成数下降6%；地税部门完成70357万元，完成年初任务数的104%，比上年完成数增长6%；财政部门完成46243万元，完成年初任务数的108%，比上年完成数增长13%（其中：一般公共预算收入23472万元比上年减3293万元，下降12%；政府性基金预算收入22771万元比上年增8723万元，增长62%）。

2015年，各部门争资立项成效明显，全年共争取到上级专项转移支付资金46866万元,争取到债券置换资金116329万元，上级财政的大力支持有效地缓解了我市财政收支矛盾，促进了地方经济社会稳定发展。

（二）保障民生，公共服务明显改善

始终坚持“小财政、大民生”理念，优化支出结构，切实保障和改善民生，全力提升民生保障水平。

1．支持“三农”稳步发展。农林水事务支出22041万元，落实强农惠农政策，巩固传统产业，扶持特色产业，保护森林资源，加强农田水利建设，推进农业政策保险、农村土地承包经营权、经济林木权确权登记颁证等工作，农业综合开发、美丽乡村、扶贫、兴边富民、少数民族发展、一事一议等项目建设成效显著，全面建设小康社会步伐加快。

2．加快社会事业发展。教育支出23895万元，全面落实学校生均公用经费保障制度，大力实施农村义务教育学生营养改善计划，改善办学条件。医疗卫生与计划生育支出31,648万元，重点保障医疗门诊支出、新农合、城乡医疗救助、基本医疗保险及补助、计划生育、艾滋病、登革热防治、基本药物、公立医院综合改革等经费，支持基本公共卫生服务、食品安全等项目建设，全面提升公共卫生服务水平。

3．社会保障提标扩面。社会保障和就业支出26747万元，保证城乡低保补助、养老保险及高龄补助、孤儿基本生活保障等经费按时足额发放；扩大社会保险覆盖面，积极推进机关事业单位养老保险改革，城乡居民养老保险统一，完善城镇职工基本养老保险制度和城市最低生活保障制度，推进新型农村合作医疗，建立农村最低生活保障制度。

（三）突出重点，重大项目顺利实施

1．加强文化宣传力度，扩大瑞丽知名度。支持《德宏团结报》瑞丽版、《瑞丽沿边特区周刊》、《民族时报》瑞丽周刊、《东方珠宝》杂志、南洋机工华侨英雄传拍摄等宣传工作，支持南洋机工回国抗日纪念馆、傣族文化博物馆、畹町边关文化园、银井睦邻富邻等项目建设，扩大瑞丽知名度和吸引力。

2．保障重大基础设施建设，增强发展后劲。重点支持高速公路、口岸通道、市政道路、农村公路、银翔、工业园区、北汽、保障性住房等项目建设，随着北汽、银翔产品下线，龙瑞高速全线通车，将进一步拉动经济增长，夯实经济基础。

3．改善生态环境，促进可持续发展。重点支持退耕还林、森林生态效益、城乡环境保护、城市生活垃圾处理工程等建设，促进生态文明建设。

（四）多措并举，财税改革有序推进

始终把财税体制改革作为工作的总要求和总引领，不断提升依法理财、科学理财水平。

1．硬化预算约束。全面贯彻落实新预算法，坚持依法理财，自觉接受人大和社会各界的监督；强化审计意见整改；贯彻落实中央八项规定，做好厉行节约工作，降低行政运行成本。2015年会议费支出517万元，比上年下降7% ；培训经费736万元，比上年下降1%；“三公”经费支出2245万元，比上年下降33%。

2．力促透明公开。全面推进预决算及“三公”经费公开工作，启动三年滚动财政预算编制工作；不断规范政府采购工作程序，加大政府采购监管力度。2015年我市采购预算19123万元，实际完成采购额为18242万元，比上年增长59%；节约资金881万元，节约率为4.6%。

3．严防财政风险。加强政府性债务管理，积极化解政府性债务。2015年政府债务年末债务余额394401万元，其中政府负有偿还责任的债务373535万元。2015年通过地方政府债券置换债务资金113439万元。

4．盘活存量资金。加强预算执行，认真落实盘活财政存量资金工作，制定《瑞丽市盘活财政存量资金管理办法》，对全市预算单位历年结余结转资金进行了全面清理。

5.推进国库改革。加强财政专户管理，编制权责发生制政府综合财务报告，完善国库集中支付制度，扩大财政直接支付范围，全面实行公务卡结算制度。

6．加强平台建设。借助“会计服务示范基地”建设，邀请省注册会计师协会、中南财经政法大学财政税务学院到瑞丽开展农村专业合作社财务会计制度、新预算法、PPP模式推广运用、财经纪律及法治能力提升等专题讲座，提高领导干部及财会人员综合业务素质；挂牌成立“泛亚经济研究学院”，充分利用高校资源，开展课题研究、互动交流学习。

回顾过去的一年，成绩来之不易，这是全市各族人民在市委、市政府的坚强领导下，攻坚克难、团结拼搏取得的结果。但我们也清醒地认识到，当前财政工作还面临着一些矛盾和问题：一是经济下行压力依然存在，财政收入增速趋缓与促改革、惠民生等各项刚性支出增长的矛盾日益凸显；二是财政预算约束还需强化，财政专项资金在优化整合、聚焦重点、提高绩效方面有待进一步加强；三是政府性债务风险不断积累；四是财政管理科学化、规范化、信息化有待提高，新预算法对财政收支管理提出了更多更高的要求，财政可持续发展面临很多挑战。对于这些困难和问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见和建议，采取更加扎实有效的措施加以解决。

三、2016年预算编制的指导思想和基本原则

财政预算编制的指导思想是：以科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大、十八届四中、五中全会等会议精神，努力培植财源夯实税基，推进财税收入提质增收；强化财政支出管理，优化财政支出结构；深化部门预算改革制度，健全预算管理制度；规范政府收支行为，防范财政风险；推进预算绩效制度，提高预算透明度，逐步建立现代财政制度，为我市经济平稳健康发展与社会和谐稳定提供强有力的财力保障。

四、2016年市本级财政预算草案

2016年财政预算安排坚持“统筹兼顾、勤俭节约、有保有压”的原则和“保工资、保运转、保民生”的工作方针。预计2016年财税部门共组织收入138458万元，比上年完成数减少10534万元，下降7.07%。其中地方一般公共预算收入70201万元，比上年完成数减少2800万元，下降3.8%。分部门组织收入情况是：国税部门32711万元，比上年完成数增加319万元，增长1%；地税部门67516万元，比上年完成数减少2841万元，下降4%；财政部门38231万元比上年完成数减少8012万元，下降17%（其中：一般公共预算23928万元比上年增456万元，增长2%；基金预算14303万元比上年减8468万元，下降37%）。

财政收入总计244634万元，比上年完成数减少89405万元，下降27%。财政支出总计244634万元，比上年数减少84914万元，下降26%。

（一）一般公共预算草案

预计全市一般公共预算收入总计224763万元，比上年完成数增加20743万元，增10%。其中地方一般公共预算70201万元，比上年完成数减少2800万元，下降3.8%。一般公共预算支出总计224763万元，比上年完成数增加22979万元，增11%。

一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入70201万元，各项转移性收入84681万元，上年结余收入2236万元，调入其他资金67645万元，收入总计224763万元；一般公共预算支出222841万元，上解支出1922万元，支出总计224763万元；收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算草案

预计政府性基金预算收入总计19871万元，比上年完成数减少110148万元，下降85%，其中地方政府性基金预算收入14303万元，比上年完成数减少8468万元，下降37%。政府性基金预算支出总计19871万元，比上年完成数减少107893万元，下降84%。

政府性基金预算收支平衡情况是：地方政府性基金预算收入14303万元，转移性收入3313万元，上年结余收入2255万元，收入总计19871万元。政府性基金预算支出19797万元，调出资金74万元，政府性基金预算支出总计19871万元。收支相抵，预算平衡。

（三）国有资本经营预算草案

市本级国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算草案

预计全市社会保险基金预算收入35987万元，比上年增加15547万元，增长76.06%；社会保险基金预算支出32220万元，比上年增加13402万元，增长71.22%。收支增长的主要原因是2016年增加了机关事业单位基本养老保险基金。

社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金预算收入35987万元，社会保险基金预算支出32220万元，收支相抵，本年收支结余为3767万元，上年结余10513万元，年终滚存结余14280万元。

五、2016年财税工作及措施

财税部门将紧紧围绕市委、市政府的各项决策部署，深刻认识和主动适应新常态，严格执行新预算法，秉持“法治财政、民生财政、高效财政、阳光财政”的理念，牢固树立过紧日子的思想，全面深化财税改革，开创财税发展新局面。

（一）以增收节支为主抓手，做大做强财政蛋糕

一是积极培育和涵养财源，努力实现财政收入总量、质量、均量均衡发展。二是增强项目意识，抢抓沿边重点地区、“一带一路”等政策机遇，做好项目储备和申报，全力争取上级资金和政策支持；三是加强收入征管，强化税源监管，确保应收尽收；四是加强国有资产清理，盘活存量，优化资源；五是调整和优化支出结构，“保重点、保民生、压一般”，严格控制一般性支出，降低行政成本，推进公车改革。

（二）以保障民生为主目标，提升群众幸福指数

加大资金整合力度，优化财政支出结构，大力支持保障和改善民生，加大教育、卫生、农业等民生投入，推进养老保险制度改革，促进文化、体育等社会公共事业发展，助推生态文明建设，加大维稳投入，支持民族团结进步、边疆繁荣稳定工作，加大社会治安防控投入。

（三）以深化改革为主旋律，全面加强财政管理

一是深化预算管理制度改革，完善政府预算体系。推进全口径预算管理，优化预算编审流程；二是深入推进国库集中支付制度改革，规范财政专户管理；三是逐步建立跨年度预算平衡机制，设立预算稳定调节基金，编制三年滚动预算规划；四是推进预算绩效管理，强化对预算支出的绩效评价和结果运用；五是提高预算透明度，全面推进预算公开，规范公开时间、内容和范围；六是积极盘活财政存量资金，加大结转资金统筹使用力度；七是防范财政风险，加强政府性债务管理，规范政府性债务举借程序和行为，建立健全“借、管、还”相统一的机制；八是推进政府购买服务，积极应用政府与社会资本合作（PPP）模式，吸引社会资本参与基础设施投资与运营。

各位代表，2016年是实施“十三五”规划的第一年，让我们站在新的历史起点，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，紧紧抓住瑞丽试验区建设和“一带一路”的机遇，进一步解放思想、开拓创新，为促进瑞丽经济社会持续健康发展作出新的贡献！

以上报告，请予审议。