瑞丽市委党校2018年部门预算编制说明

 

目录

第一部分 瑞丽市委党校2018年部门预算编制说明

第二部分 瑞丽市委党校2018年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、市本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十一、市本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、省对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

 按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

党校坚持党的基本路线，以学习、宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为己任，联系国际国内形势，结合党和国家召开的重大会议精神，结合全县各级党组织和党员实际，在抓好基础设施建设和教学手段建设的同时，努力办好主体班和函授教育，紧紧围绕增强培训效果和教育教学质量、培养高素质的干部队伍为目标，以教学为中心，科研为基础，改革为动力，充分发挥“熔炉”和“阵地”的作用，加强党的理论学习、研究和宣传，搞好县、乡、村党员干部的培训，切实提高全市干部素质。 培训轮训科级党员领导干部、后备干部、乡镇一般干部、行政村（社区）党组织负责人、村民委主任等，培养理论干部；承办市委、市政府和市有关部门举办的专题研讨班；围绕党的中心工作，积极开展科学研究，承担县委、县政府下达的调研任务，推进理论创新；针对改革开放和社会主义现代化建设进程中的重大理论问题和现实问题，开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传，开展党的路线、方针、政策的宣传；开展形式多样的干部继续教育和培训；完成市委交办的其他任务。按照构建社会主义和谐社会、建立完善公共财政体制的要求，认真贯彻瑞丽市委、市人民政府各项工作部署，进一步深化部门预算编制改革，科学安排财政支出，保证重点支出，集中资金保证人员经费、机关运转、法定支出需要。从严从紧编制预算，严格控制“三公”经费等支出，加强综合预算管理，细化预算编制，认真执行市政府本级预算编制管理制度，提高财政资金的规范性、安全性和有效性，量入为出，量财办事，确保预算收支平衡。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个，参公管理事业单位1个。

在职人员编制15人，其中：事业编制11人。在职实有15人，其中：财政全供养15人，离退休人员11人，其中：事业单位退休9人，行政事业单位退休人员2人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

2018年瑞丽市委党校财务总收入645.13万元，其中：一般公共预算645.13万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

2018年部门财政拨款收入645.13万元，其中，本年收入228.06万元，上年结转收入417.07万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款228.06万元（本级财力228.06万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出645.13万元，其中：基本支出585.13万元，占总支出的90.70％，项目支出60万元，占总支出的9.3％。按支出功能科目分类，支出分别列：

教育支出—进修及培训、干部教育645.13万元，主要用于人员工资支出125.39万元，保障党校工作运行以及开展专项工作所需的办公费，水电费、交通费、劳务费、残疾人保证金、干部培训费等一般公用经费60.13万元。

社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—归口管理的行政单位离退休0.66万元，主要用于看望住院离退休人员，开展离退休人员活动等支出。社会保障和就业支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出21.72万元，主在反映单位缴纳的基本上养老保险费支出；

其他资本性支出-房屋建筑物购建417.00万元，办公设备购置6万元。主要是党校因地震中严重受损整体异地搬迁前期及办公设备购置支出。

住房保障支出14.23万元：“住房保障支出-住房公积金”支出14.23万元，主要反映单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（一） 基本支出情况

2018年用于保障瑞丽市委党校机关机构正常运转的日常支出228.06万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的72.10％；办公经费、差旅费、会议费、邮电费、公务接待费、其他交通补贴、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的29.10％。对个人和家庭补助0.36万元，占基本支出的0.12%。

（二）项目支出情况

2018年部门项目预算主要全市干部培训、轮训的支出及党校整体异地搬迁项目前期费用。2018年预算为60万元，比2017年的预算增加50万元，同比增加500%，变动的主要原因是党校整体异地搬迁项目前期费用增加。

（三）预算收支增减变化情况说明

2018部门基本支出预算为645.13万元，比2017年增加369.57万元。同比增加134.12%，变动的主要原因党校因地震中严重受损整体异地搬迁项目增加，2018年教育支出—干部教育增加369.57万元。

（四）本级财力支出按功能科目分类情况

2018年本级财力支出按支出功能科目分类：

1、教育支出—进修及培训、干部教育645.13万元，主要用于人员工资支出125.39万元，保障党校工作运行以及开展专项工作所需的办公费，水电费、交通费、劳务费、残疾人保证金、干部培训费等一般公用经费60.30万元。

2、社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—归口管理的行政单位离退休0.66万元，主要用于看望住院离退休人员，开展离退休人员活动等支出。社会保障和就业支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出21.72万元，主在反映单位缴纳的基本上养老保险费支出；

3、其他资本性支出-房屋建筑物购建417.00万元，办公设备购置6万元。主要是党校因地震中严重受损整体异地搬迁前期及办公设备购置支出。

4、住房保障支出14.23万元：“住房保障支出-住房公积金”支出14.23万元，主要反映单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（五）本级财力支出按经济科目分类情况

2018年本级财力支出按经济科目分类，支出分别列：

1、基本支出228.06万元，其中：工资福利支出161.34万元，主要用于在职人员的基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、住房公积金、残疾人就业保障金；商品和服务支出60.36万元，主要用于办公经费、差旅费、会议费、邮电费、公务接待费、其他交通费用、其他商品和服务等日常公用经费；个人和家庭的补助0.36万元，主要用于离休费、生活补助。资本性支出（基本建设）6万元主要用于办公设备购置。

六、机关运行经费预算情况说明

2018年机关运行经费预算支出60.36万元，与上年对比增长27.68万元，增长84.70%，增长原因是：党校在地震中房屋破损拆除重建异地搬迁新建项目前期经费。

七、部门预算绩效情况

   （一）部门整体支出绩效评价情况

 1、部门整体支出绩效评价情况

从整体情况来看，我校严格按照年初预算使用经费。部门支出严格遵守各项规章制度，严格控制“三公经费”，所有项目都制定了详细方案，严格按方案组织实施，并加强了过程监督。尤其是在专项经费支出上，严格执行了专款专用制度，无截留、无挪用等现象。

2、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

贯彻落实《中华人民共和国预算法》，严格执行省、市绩效管理工作有关规定，进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进交通运输事业发展。

（二）绩效评价的主要过程

根据绩效评价的要求，成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究布置，党组成员及各科室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评，及时发现问题，查找原因，纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

3、“三公“经费情况

2018年“三公”经费的预算支出2万元，全部用于公务接待费用。

（二）部门项目支出绩效目标情况

一、部门整体支出绩效评价情况

从整体情况来看，我校严格按照年初预算使用经费。部门支出严格遵守各项规章制度，严格控制“三公经费”，所有项目都制定了详细方案，严格按方案组织实施，并加强了过程监督。尤其是在专项经费支出上，严格执行了专款专用制度，无截留、无挪用等现象。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

贯彻落实《中华人民共和国预算法》，严格执行省、市绩效管理工作有关规定，进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进交通运输事业发展。

（二）绩效评价的主要过程

根据绩效评价的要求，成立了自评工作领导小组，对照自评方案进行研究布置，党组成员及各科室全程参与，按照自评方案的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评，及时发现问题，查找原因，纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，采购预算资金6万元。

八、“三公”经费预算算情况说明

瑞丽市委党校2018年财政拨款“三公”经费预算总额2万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0万元，公务接待费支出2万元。

2018年“三公”经费预算数与2017年预算数一致。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2018年本单位因公出国（境）费预算0万元，与上年度预算一致。

（二）公务用车购置及运行维护费

2018年本单位计划购置公务用车0辆，购置后公务用车保有量0辆，公务用车购置及运行维护费0万元，与上年度预算一致。

（三）公务接待费

2018年本部门接待费开支预算2万元，公务接待费与2017年预算一致，主要用于接待干部夜校外请老师及上级部门产生的费用。

九、省对下专项转移支付情况

（一） 列入省对下专项支付项目清单项目情况

无

（二） 与上级配套事项

无  

（三） 按既定政策标准测算补助事项

无

（四）功能科目分组

无

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、财政拨款收入：是指行政事业单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、基本支出：是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务发生的支出、包括人员支出和日常经费支出。

3、社会保障和就业支出-事业单位离退休：反映用于归口管理事业单位开支的离退休费。

4、商品和服务支出：反映各单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产当然支出、战略性和应急储备支出）

5、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

6、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7、机关运行费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（二）国有资产占用情况

（二）国有资产占用情况

 2017年年末资产总计615.53万元，其中：

1、流动资产437.06万元，占资产总计的71%，上年年末流动资产26.62万元，比上年增加410.44万元，增加原因：财政应返还额度增加。

2、固定资产178.46万元，占资产总计的29%。上年年末固定资产212.62万元，比上年减少34.16万元，减16.07%，减少原因：2017年资产清查清理了一批已损坏的固定资产。