瑞丽市2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

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目录

1.瑞丽市2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告

2.瑞丽市2020年市本级财政预算草案编制说明

3.瑞丽市本级2020年三公预算安排情况说明

关于瑞丽市2019年市本级财政预算执行情况

和2020年市本级财政预算草案的报告（书面）

（2020年1月15日在瑞丽市第十七届人民代表大会第六次会议第一次全体会议上）

瑞丽市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将瑞丽市2019年市本级财政预算执行情况和2020年市本级财政预算草案提请市第十七届人民代表大会第六次会议审查，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2019年市本级财政预算执行情况

2019年，面对国内外复杂多变的经济形势，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，财税部门主动适应和把握新常态，积极应对困难和挑战，狠抓增收节支，为促进全市经济发展和社会稳定提供了财力保障。

（一）一般公共预算执行情况

全市一般公共预算收入总计312350万元，完成年初预算数288513万元的108%，比上年决算数311052万元增加1298万元，增长0.4%。其中地方一般公共预算收入109465万元（税收收入65498万元，占比60%；非税收入43967万元，占比40%），完成年初预算数130539万元的84%，比上年决算数100409万元增加9056万元，增长9%；一般公共预算支出总计310403万元，完成年初预算数288513万元的108%，比上年决算数308893万元增加1510万元，增长0.5%。

一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入109465万元，转移性收入202885万元（其中：返还性收入19387万元、一般性转移支付85175万元、专项转移支付78976万元、上年结余2159万元、预算稳定调节基金1220万元、调入资金15068万元、再融资债券收入900万元），收入总计312350万元；一般公共预算支出298987万元，上解支出8935万元，安排预算稳定调节基金1581万元，债券还本支出900万元，支出总计310403万元；收支相抵，年终结转1947万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入总计137695万元，完成年初预算数170545万元的81%，比上年决算数134507万元增加3188万元，增长2%。其中：本级政府性基金预算收入58944万元，完成年初预算数123361万元的48%，比上年决算数31922万元增加27022万元，增长85%；政府性基金预算支出总计132445万元，完成年初预算数170545万元的78%，比上年决算数128859万元增加3586万元，增长3%。

政府性基金预算收支平衡情况是：本级政府性基金预算收入58944万元，转移性收入78751万元（其中：政府性基金补助收入3703万元、再融资债券收入19400万元、土地储备专项债券收入40000万元、其他地方自行试点项目收益专项债券收入10000万元、上年结余5648万元），收入总计137695万元；政府性基金预算支出100592万元，债券还本支出19400万元，调出资金12463万元，支出总计132455万元；收支相抵，年终结转5240万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

市本级国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金收入33325万元（其中：企业职工基本养老保险基金15053万元；机关事业单位基本养老保险基金15770万元；城乡居民社会养老保险基金2502万元），完成年初预算数33351万元的99.9%，比上年决算数31736万元增加1589万元，增长5%。社会保险基金预算支出39063万元（其中：企业职工基本养老保险基金21519万元 ；机关事业单位基本养老保险基金16116万元；城乡居民社会养老保险基金1428万元），完成年初预算数37544万元的104%，比上年决算数35468万元增加3595万元，增长10%。

社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金本年收入33325万元，上年结余16869万元，上级补助收入6510万元，收入总计56704万元；社会保险基金本年支出总计39063万元；收支相抵，年终滚存结余17641万元（其中：企业职工基本养老保险基金7791万元；机关事业单位基本养老保险基金3078万元；城乡居民社会养老保险基金6772万元）。

（五）其他需要说明事项

以上一般公共预算、政府性基金和社会保险基金数据为快报数，上级财政批复我市财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告变化情况。

二、2019年财政工作情况

围绕市委、市政府中心工作，坚持不懈抓收支，着力推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。

（一）多措并举，全力促进财政增收

2019年，减税降费政策效应持续释放，在减轻企业负担的同时，也给财政造成减收33504万元，加之总部经济税收较年初计划减少69024万元，财政收入面临大幅下滑的压力。市委、市政府高度重视，多次组织财税等部门召开专题会议，深入挖掘税源和国有资源增收潜力，积极采取应对措施，确保财政收入实现增长。全年财税部门共组织收入275339万元，比上年完成数264002万元增加11337万元，增长4%。其中：上划中央68190万元；上划省级7085万元；上划州级31655万元；县级收入168409万元（地方一般公共预算收入109465万元、地方政府性基金收入58944万元）。分部门组织收入完成情况：税务部门完成172219万元，比上年完成数204692万元减少32473万元，下降16%；财政部门完成103120万元，比上年完成数59310万元增加43810万元，增长74%。

（二）强化管理，财政支出有保有压

千方百计筹措资金，集中财力保障人员工资、机构运转、基本民生等重点支出。全年安排扶贫专项资金8135万元、教育支出38715万元、卫生健康支出24796万元、社会保障支出31453万元、农林水支出25415万元；拨付化解债务资金48260万元，兑付拖欠民营企业、中小企业账款48677万元，有效防范风险，维护社会稳定。牢固树立过紧日子的思想，严格落实中央关于厉行节约的各项规定，控制一般性支出，确保“三公”经费只减不增。2019年“三公”经费预计支出1119万元，比上年实际支出1276万元减少157万元，下降12%。

（三）科学谋划，扎实推进财政改革

一是防范化解风险，按时偿还债务本息16531万元，其中：债券利息13086万元、扶贫项目贷款本息3445万元。积极向上级争取再融资债券资金20300万元，用于偿还到期债券。2019年末我市法定债务限额461940万元，其中：一般债务136403万元、专项债务325537万元；债务余额424273万元，其中：一般债务116831万元、专项债务307221万元、政府担保债务221万元。二是继续深化和完善国库各项改革，加强国库资金管理，合理调度资金，建立健全财政国库资金预测预警监控管理长效机制，提高财政资金使用效益和支出的均衡性。三是扎实推进政府采购体制机制改革，规范政府采购工作程序，提高政府采购质量和效率。2019年全市采购预算15042万元，节约资金543万元，节约率为3.75%。四是深化会计制度改革，加强财务监管。组织全市106家预算单位开展内部控制报告编报工作；开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理检查；开展机构改革会计业务培训，完成涉及机构改革资金、资产移交合并的监交工作。五是加快推进预算绩效管理，积极开展扶贫项目资金绩效评价工作，着力提高财政资源配置效率和使用效益，逐步建立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理制度。

回顾过去的一年，虽然取得了一些成绩，但我们也清醒地认识到，当前财政工作还面临着一些矛盾和问题：一是受减税降费、总部经济等减收因素的影响，地方一般公共预算收入未能完成年初确定的目标任务；二是财政保障能力较弱，保工资、运转、民生等基本支出压力巨大，“吃饭”与建设、“吃饭”与发展的矛盾十分突出；三是政府性债务还本付息难以承担，化解风险的任务十分艰巨，债务动态监控亟需加强。对于这些困难和问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见和建议，采取更加扎实有效地措施加以解决。

三、2020年市本级财政预算草案

2020年是深入实施“十三五”规划、推进脱贫攻坚、全面建成小康社会的关键之年，财政工作将以科学发展观为指导，全面贯彻党的十九大和党的十九届二中、三中、四中全会，中央经济工作会议等会议精神，努力培植财源夯实税基，推进财税收入提质增收；强化财政支出管理，优化财政支出结构；深化财税改革制度，建立健全现代财政制度，提高保障能力，着力推动我市经济平稳健康发展与社会和谐稳定。

（一）一般公共预算草案

全市一般公共预算收入总计324680万元，比上年完成数312350万元增加12330万元，增长4%。其中地方一般公共预算收入125885万元，比上年完成数109465万元增加16420万元，增长15%。一般公共预算支出总计324680万元，比上年完成数310403万元增加14277万元，增长5%。

一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入125885万元，转移性收入198795万元（其中：返还性收入28060万元、一般性转移支付收入85098万元、专项转移支付收入40399万元、上年结余1947万元，调入预算稳定调节基金1581万元，调入资金30000万元，置换一般债券收入11710万元），收入总计324680万元；一般公共预算支出304761万元，上解支出8209万元，债务还本支出11710万元，支出总计324680万元；收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金预算收入总计182421万元，比上年完成数137695万元增加44726万元，增长32%，其中地方政府性基金预算收入142236万元，比上年完成数58944万元增加83292万元，增长141%。政府性基金预算支出总计182421万元，比上年完成数132455万元增加49966万元，增长38%。

政府性基金预算收支平衡情况是：地方政府性基金预算收入142236万元，政府性基金上级专项补助收入2873万元，再融资债券收入32072，上年结余5240万元，收入总计182421万元。政府性基金预算支出120349万元，调出资金30000万元，债务还本支出32072万元，支出总计182421万元。收支相抵，预算平衡。

（三）国有资本经营预算草案

市本级国有资本经营预算收入2381万元，国有资本经营预算支出2381万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算草案

全市社会保险基金收入36138万元（其中：企业职工基本养老保险基金16546万元；机关事业单位基本养老保险基金16929万元；城乡居民社会养老保险基金2663万元），比上年预算数33351万元增加2787万元，增长8%。社会保险基金预算支出41148万元（其中：企业职工基本养老保险基金22878万元；机关事业单位基本养老保险基金16690万元；城乡居民社会养老保险基金1580万元），比上年预算数37544万元增加3604万元，增长10%。

社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金本年收入36138万元，上年结余17641万元，上级补助收入6500万元，收入总计60279万元；社会保险基金本年支出总计41148万元；收支相抵，年终滚存结余19131万元（其中：企业职工基本养老保险基金7959万元；机关事业单位基本养老保险基金3317万元；城乡居民社会养老保险基金7855万元）。

四、2020年财税工作目标及措施

财税部门将紧紧围绕市委、市政府的各项决策部署，深刻认识和主动适应新常态，严格执行新预算法，秉持“法治财政、民生财政、高效财政、阳光财政”的理念，牢固树立过紧日子的思想，全面深化财税改革，开创财税发展新局面。

（一）多管齐下，着力提升财政保障能力

密切关注财政运行情况，扎实做好财政收入组织工作。一是加强收入征管、加大招商引资力度，吸引总部经济入户瑞丽，多层次、多渠道培育财源税源，充分挖掘税收增长潜力；二是增强项目意识，抢抓“一带一路”建设、自贸试验区建设等重大机遇，有针对性地做好项目谋划、包装和申报，积极争取上级政策和资金支持，推动全市产业转型升级，促进经济可持续发展。2020年预计财税部门组织收入402337万元，比上年完成数275339万元增加126998万元，增长46%。其中：上划中央88482万元；上划省级9041万元；上划州级36693万元；县级收入268121万元（地方一般公共预算收入125885万元、地方政府性基金收入142236万元）。分部门组织收入完成情况：税务部门完成224301万元，比上年完成数172219万元增加52082万元，增长30%；财政部门完成178036万元，比上年完成数103120万元增加74916万元，增长73%。

（二）统筹兼顾，着力保障重点支出

坚持“统筹兼顾、勤俭节约、有保有压”的原则和“保工资、保运转、保民生”的工作方针，调整和优化支出结构，严格控制一般性支出，降低行政成本。2020年预计三保支出为124017万元，其中：保工资95961万元、保运转7267万元、保基本民生20789万元。财政项目预算资金支出的重点方向：一是用好“财政收入增量”，确保债券（债务）本息到期按时偿还，全年安排偿还债券（债务）本息58372万元，其中：本金43782万元、利息14590万元；二是全面落实中央对边境一线居住群众的补助政策，预计共需发放补助资金12000万元；三是继续加大扶贫投入力度，安排市级财政扶贫资金5728万元，其中：健康扶贫119万元、易地扶贫搬迁本息4609万元、扶贫专项资金1000万元；四是安排城市环卫、公用设施等基本公共服务资金6137万元，其中：购买城市环卫、绿化服务4161万元，城市市政公用设施维护1000万元，垃圾填埋场建设976万元；五是安排产业发展资金4590元，重点支持农业等产业发展；六是加大教育投入，促进教育事业发展，夯实教育基础设施建设，安排教育事业发展资金4323万元；七是安排国有资本经营支出2381万元，用于补助市属国有企业重点建设项目、技术创新项目、企业稳定和可持续发展项目，以及化解企业在项目建设中形成的债务。

（三）深化改革，着力构建现代财政制度

加快构建统一完整、科学规范、公开透明、运行高效的现代财政制度。一是深化预算管理制度改革，推进全口径预算管理，完善政府预算体系，硬化预算约束；二是深入推进国库集中支付制度改革，规范财政专户管理，全面实施财政和预算单位一体化建设；三是建立跨年度预算平衡机制，设立预算稳定调节基金，编制三年滚动预算规划；四是全面实施预算绩效管理，注重结果导向、强调成本效益、确保责任约束，着力提高财政资源配置效率和使用效益，改变预算资金分配的固化格局；五是提高预算透明度，全面推进预算公开，规范公开时间、内容和范围；六是盘活用好财政存量资金，优化财政资源配置；七是严格债务限额控制，加强政府性债务管理，规范政府性债务举借程序和行为，建立健全债务风险预警和应急处置机制，积极化解存量债务；八是发挥财政“四两拨千斤”的作用，鼓励和引导金融机构和社会资本对实体经济和重点项目的投入。

各位代表，2019年的财税工作成绩来之不易，2020年的财税工作任务艰巨而光荣。让我们站在新的历史起点，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，解放思想，凝心聚力，扎实推进财税改革，努力完成全年财政收支预算任务，为促进瑞丽经济社会持续健康发展作出新的贡献！

以上报告，请予审议。

监督索引号53310203000010111

    [附件: 2019年瑞丽市地方财政收支执行情况及2020年预算草案]     [附件: 瑞丽市财政局关于瑞丽市2020年市本级财政预算草案的编制说明]     [附件: 瑞丽市本级2020年三公预算安排情况说明]