瑞丽市财政局

中共瑞丽市委员会党校2024年度部门决算公开报告

浏览量：375 作者：日期：2025/12/16

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中共瑞丽市委员会党校2024年度部门决算

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

中共瑞丽市委员会党校高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，落实新时代党的建设总要求，紧紧围绕党和国家工作大局，联系国际国内形势，结合党和国家召开的重大会议精神，结合全市各级党组织和党员实际，在抓好基础设施建设和教学方式方法，扎实抓好基本培训，以培养造就忠诚干净担当的高素质专业化干部队伍为主要目标，以教学为中心，科研为基础，改革为动力，充分发挥“熔炉”和“阵地”的作用，加强党的理论学习、研究和宣传，切实提高全市干部素质，为新时代坚持和发展中国特色社会主义服务。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括：办公室、培训股、科研股。

我单位为基层预算单位，无下属预算单位。

（二）决算单位构成情况

我单位作为一级预算单位，无下属二级预算单位，纳入2024年度部门决算编报范围仅包含本单位。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员13人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员4人，事业管理人员和专业技术人员7人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员1人。包括财政拨款开支经费的人员1人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

培训市、乡（镇、街道、农场）、村（社区）党员领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、基层党员、少数民族干部等；加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传阐释习近平新时代中国特色社会主义思想；承办市委和市政府以及相关部门举办的专题研讨班、培训班、进修班；开展重大理论和现实问题研究，为市委和市政府提供决策咨询服务；参与市委和市政府关于党校（行政学校）工作政策以及干部培训计划的制定工作；完成市委主市政府交办的其他任务。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入和国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金和国有资本经营安排支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》公开空表。

第三部分 2024年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

中共瑞丽市委员会党校2024年度收入合计2,911,072.58元。其中：财政拨款收入2,711,072.58元，占总收入的93.13%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入200,000.00元，占总收入的6.87%。

与上年相比，收入合计增加566,712.38元，增长24.17%，主要原因是采购党校新教学楼相关教学设备、家具等。其中：财政拨款收入增加366,712.38元，增长15.64%，主要原因是采购党校新教学楼相关教学设备、家具等；上年无上级补助收入；上年无事业收入；上年无经营收入；上年无附属单位上缴收入；其他收入增加200,000.00元，增长100.00%，主要原因是2024年收到离职教师违约金。

二、支出决算情况说明

中共瑞丽市委员会党校2024年度支出合计2,711,072.58元。其中：基本支出2,244,964.45元，占总支出的82.81％；项目支出466,108.13元，占总支出的17.19％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加366,712.38元，增长15.64%，主要原因是。其中：基本支出增加132,180.25元，增长6.26%，主要原因是在职人员增加，其相关的工资福利和社会保险缴费增加；项目支出增加234,532.13元，增长101.28%，主要原因是采购党校新教学楼相关教学设备、家具等；上年无上缴上级支出；上年无经营支出；上年无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障中共瑞丽市委员会党校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,244,964.45元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,104,895.79元，占基本支出的93.76％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费140,068.66元，占基本支出的6.24％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障中共瑞丽市委员会党校机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出466,108.13元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.党校业务工作经费81,469.13元，主要用于党校日常工作产生的各项办公费、劳务费、水电费、委托业务费等支出。

2.党校新教学楼设备购置经费384,639.00元，主要用于党校新教学楼内教学设备、办公设备及家具的购置支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中共瑞丽市委员会党校2024年度一般公共预算财政拨款支出2,711,072.58元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加366,712.38元，增长15.64%，完成年初预算的108.45%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出1,960.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%，年初无此项预算。主要用于党校日常工作产生的办公费支出；造成预决算差异的主要原因是2024年临时安排的工作任务，未纳入预算。

2.无外交（类）支出，年初无此项预算。

3.无国防（类）支出，年初无此项预算。

4.无公共安全（类）支出，年初无此项预算。

5.教育（类）支出2,053,803.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的75.75%，完成年初预算的96.21%。主要用于在职人员工资福利，党校日常业务产生的水费、电费、办公费、委托业务费、差旅费，办公设备采购费等支出；造成预决算差异的主要原因是部分项目资金未能列支，导致决算支出小于预算支出。

6.无科学技术（类）支出，年初无此项预算。

7.无文化旅游体育与传媒（类）支出，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出288,074.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.63%，完成年初预算的147.77%。主要用于在职人员缴纳机关事业单位基本养老保险、职业年金、其他社会保障缴费等支出；造成预决算差异的主要原因是实际缴纳社保基数包含了事业单位专业技术人员参照公务员基础绩效标准部分资金，实际缴纳社保基数大于年初预算的社保基数。

9.卫生健康（类）支出208,949.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.71%，完成年初预算的102.57%。主要用于在职人员基本医疗保险费、公务员医疗补助缴费、生育保险费缴费、大病保险缴费等支出；造成预决算差异的主要原因是实际缴纳社保基数包含了事业单位专业技术人员参照公务员基础绩效标准部分资金，实际缴纳社保基数大于年初预算的社保基数。

10.无节能环保（类）支出，年初无此项预算。

11.无城乡社区（类）支出，年初无此项预算。

12.无农林水（类）支出，年初无此项预算。

13.无交通运输（类）支出，年初无此项预算。

14.无资源勘探工业信息等（类）支出，年初无此项预算。

15.无商业服务业等（类）支出，年初无此项预算。

16.无金融（类）支出，年初无此项预算。

17.无援助其他地区（类）支出，年初无此项预算。

18.无自然资源海洋气象等（类）支出，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出158,285.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.84%，完成年初预算的175.41%。主要用于在职人员住房公积金缴费；造成预决算差异的主要原因是实际缴纳社保基数包含了事业单位专业技术人员参照公务员基础绩效标准部分资金，实际缴纳社保基数大于年初预算的社保基数，并且缴费比例从8.00%调整为12.00%。

20.无粮油物资储备（类）支出，年初无此项预算。

21.无国有资本经营预算（类）支出，年初无此项预算。

22.无灾害防治及应急管理（类）支出，年初无此项预算。

23.无其他（类）支出，年初无此项预算。

24.无债务还本（类）支出，年初无此项预算。

25.无债务付息（类）支出，年初无此项预算。

26.无抗疫特别国债安排（类）支出，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为18,800.00元，决算为375.00元，完成年初预算的1.99%；支出决算较上年减少545.00元，下降59.24%。

因公出国（境）费支出年初无预算安排，也无决算支出；公务用车购置费支出年初无预算安排，也无决算支出；公务用车运行维护费支出年初无预算安排，也无决算支出；公务接待费支出年初预算为18,800.00元，决算为375.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的1.99%。

因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少545.00元，下降59.24%；具体是国内接待费支出决算375.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少545.00元，下降59.24%；国（境）外接待费支出决算上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为18,800.00元，支出决算为375.00元，完成年初预算的1.99%，支出决算较上年减少545.00元，下降59.24%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初无预算安排，也无决算支出；公务用车购置费支出年初无预算安排，也无决算支出；公务用车运行维护费支出年初无预算安排，也无决算支出；公务接待费支出年初预算为18,800.00元，决算为375.00元，完成年初预算的1.99%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是按照党政机关过紧日子有关规定，加强厉行节约，提倡简朴作风，杜绝铺张浪费，树牢过紧日子思想。公务接待费支出决算减少的原因为厉行节约，严格控制公务接待范围、压缩接待数量和范围。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算上年无此项支出；公务接待费支出决算减少545.00元，下降59.24%，具体是国内接待费支出决算375.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少545.00元，下降59.24%；国（境）外接待费支出决算上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是按照党政机关过紧日子有关规定，加强厉行节约，提倡简朴作风，杜绝铺张浪费，树牢过紧日子思想。公务接待费支出决算减少的原因为厉行节约，严格控制公务接待范围、压缩接待数量和范围。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次6人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到瑞丽市进行调研、检查、指导工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中共瑞丽市委员会党校2024年机关运行经费支出140,068.66元，比上年增加49,342.72元，增长54.39%，主要原因是2024年支出包含上年未能列支的经费。部门机关运行经费主要用于办公费、邮电费、劳务费、工会经费等方面的支出。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，中共瑞丽市委员会党校资产总额870,251.16元，其中，流动资产412,613.85元，固定资产349,690.10元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产107,947.21元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加517,243.35元，其中固定资产增加318,882.76元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额274,039.00元，其中：政府采购货物支出274,039.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额230,800.00元，其中：授予小微企业合同金额210,800.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

中共瑞丽市委员会党校2024年度无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指实际财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”“上级补助收入”“事业收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金；

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险等。

商品服务支出：反映单位购买商品和服务支出，不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车购置及运行维护费以及其他费用。