关于瑞丽市2018年度市本级预算调整方案（草案）的报告及附表、人大决议

——2018年11月29日在瑞丽市第十七届人大常委会

第十八次会议上

瑞丽市委常委、市政府常务副市长   王懿

主任、各位副主任、各位委员：

我受市长谢大鹏委托，代表市人民政府向市第十七届人大常委会第十八次会议作《2018年度市本级预算调整方案(草案）的报告》，请予审议。

一、2018年度市本级预算调整方案

（一）预算调整的背景和依据

今年以来，我市经济运行保持稳中渐进态势，财政收入增幅明显好于上年同期，但是由于近年来按照上级要求开展“增不抵缴”增资、艰苦地区津贴增资、公务用车改革以及改革性补助增资等一系列调资政策，财政刚性支出剧增，全年财政收支平衡形势不容乐观。为保障财政平稳运行，市财政一方面积极争取上级支持，另一方面进一步盘活财政存量资金，提高资金统筹力度，调整优化支出结构。市本级预算执行中发生了变化：一是一般性转移支付补助资金增加，专项转移支付补助资金增加，市本级预算总支出发生变化；二是调入预算稳定调节基金弥补财政收支平衡缺口；三是部分支出项目结合执行情况需要调减；四是省级转贷市本级一般置换债券资金。

 按照《中华人民共和国预算法》的规定，需对2018年度市本级预算进行调整。

 （二）一般公共预算调整情况

1.收入预算调整

在市第十七届人大常委会第十六次会议批准调整预算的基础上调增80252万元。(较年初预算调增81610万元)

⑴年度预算执行中一般性转移支付收入增加5921万元，其中：均衡性转移支付收入增加1624万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入增加1220万元、结算补助收入增加18165万元、基层公检法司转移支付收入增加1006万元、城乡义务教育转移支付收入增加1491万元、基本养老金转移支付收入增加1107万元、城乡居民基本医疗保险转移支付收入增加723万元、农村综合改革转移支付收入增加1396万元、固定数额补助收入增加880万元、民族地区转移支付收入增加229万元、边疆地区转移支付收入增加16259万元、贫困地区转移支付收入增加2131万元、其他一般性转移支付收入减少40310万元。

⑵专项转移支付收入增加41410万元，其中：一般公共服务减少404万元、国防减少302万元、公共安全减少43万元、 教育增加3803万元、科学技术增加185万元、文化体育与传媒增加2063万元、社会保障和就业增加899万元、医疗卫生与计划生育增加3391万元、节能环保增加2924万元、城乡社区减少1875万元、农林水增加5789万元、交通运输增加15559万元、资源勘探信息等减少1105万元、商业服务业等减少781万元、金融增加26万元、国土海洋气象等增加1497万元、住房保障增加6121万元、粮油物资储备增加60万元、其他收入增加3603万元。

⑶调入预算稳定调节基金增加3359万元，增加的原因为：一是结算补助收入增加2017年瑞丽总部经济返还3324万元；二是地税2017年上解经费以及代扣、代收和代征税款手续费上解减少35万元。

⑷债务转贷收入增加23824万元，为州下达我市地方政府债券置换存量债务资金（一般债券）。

⑸调入资金增加5738万元其中：①政府性基金调入5000万元。②其他资金调入738万元。

⑹调整后2018年市本级一般公共预算收入总计调整为301281万元，较第十七届人大常委会第十六次会议专项预算调整数221029万元，增加80252万元，增长36%。(较年初预算数219671万元，增加81610万元，增长37%)

2.支出预算调整情况

支出预算调整以“保工资、保运转、保民生、保重点项目、兑付历年欠拨专项资金、偿付债务以及债务还本付息”为主线，以预算法定约束为准则，以调整可用财力为依托，客观进行支出预算的调整安排，调增市本级一般公共预算支出80252万元，调整情况如下：

⑴人员经费预算支出减少6574万元；减少原因：年初预算人社局测算的预留调资30618万元，实际执行减少。

⑵运转经费预算支出减少422万元；

⑶本级项目经费预算支出增加7216万元；

⑷边境地区转移支付、教育、政法、医疗、社保等一般性转移支付以及上级专项补助支出增加8165万元；

⑸兑付历年缓拨专项资金支出增加42905万元；

⑹上解支出增加5138万元；  

⑺预算执行中政府债券转贷补助支出增加23824万元；

调整后的2018年市本级一般公共预算支出总计为301281万元，较第十七届人大常委会第十六次会议专项预算调整数221029万元，增加80252万元，增长36%。(较年初预算数219671，增加81610万元，增长37%)

3.调整后的市本级一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入100403万元，转移性收入160947万元，（其中：返还性收入11793万元；一般性转移支付收入79354万元；专项转移支付收入69800万元）；上年结余收入3243万元；调入资金11506万元（其中：调入预算稳定调节基金5768万元、政府性基金调入5000万元，其他资金调入738万元）； 债券转贷收入25182万元，收入方合计301281万元。一般公共预算支出266545万元，转移性支出10912万元，债券还本支出23824万元，支出方合计301281万元。收支相抵预算平衡。

（三）政府性基金预算调整情况

1.政府性基金预算收入调整情况

政府性基金预算收入增加44307万元，一是本级收入增加702万元；二是上级专项转移支付收入减少800万元；三是与州财政办理2017年结算后上年结转增加392万元，增加的原因是上解退回地质灾害防治专项资金；四是增加债券转贷收入44013万元。

调整后的2018年市本级政府性基金预算收入总计为107094万元，较第十七届人大常委会第十六次会议专项预算调整数62787万元增加44307万元，增长71%。(较年初预算数37787万元增加69307万元，增长183%。)

2.政府性基金预算支出调整情况

政府性基金预算支出增加44037万元，其中：文化体育与传媒支出减少30万元、社会保障和就业支出减少149万元、城乡社区事务减少3075万元、农林水事务减少90万元、商业服务业等事务支出减少14万元、其他支出减少524万元、债券付息支出减少755万元、债券发行费用减少69万元，调出资金增加5000万元，债券还本支出增加44013万元。

调整后的2018年市本级政府性基金预算支出总计为107094万元，较第十七届人大常委会第十六次会议专项预算调整数62787万元，增加44307万元，增长71%。（较年初预算数37787万元增加69307万元，增长183%。）

3.调整后的市本级政府性基金预算收支平衡情况

政府性基金本级预算收入30202万元，转移性收入76892万元（专项转移支付收入2260万元+上年结余收入5619万元+债券转贷收入69013万元），收入方合计107094万元。市本级政府性基金预算支出58081万元，调出资金5000万元，债券还本支出44013万元，支出方合计107094万元。收支相抵预算平衡。

（四）国有资本经营预算收支未发生，暂不调整。

（五）社保基金预算调整情况

1. 市本级社会保险基金城乡居民基本养老保险基金预算收入增加187万元。

2.市本级社会保险基金城乡居民基本养老保险基金预算支出增加187万元。

3. 调整后的市本级社会保险基金预算收支平衡情况

 社会保险基金预算收入30486万元，上级补助收入6500万元，上年结余14487万元，收入方合计51473万元；社会保险基金预算支出35076万元，支出方合计35076万元。收支相抵，年末滚存结余16397万元。

（六）本次预算调整，暂不提出预备费安排方案，若后期执行中发生动支预备费事项，再专题向市人大常委会报告。

二、为完成预算调整目标采取的主要工作措施

（一）确定财税预期目标，加强组织财政收入征管

为确保全年财税收入任务圆满完成，确定并分解了财税预期目标，落实征收责任；继续加大总部经济招商引资力度；加快固定资产投资项目；定期召开财税联席会议认真分析税源项目，开展全市行业协税护税，多部门综合治税，加强税收征管，整顿和规范税收秩序，防止跑冒滴漏；加强非税收入征缴信息化建设，发挥财政票据的源头管控作用，做到依法征收、应收尽收。2018年10月完成公共财政预算收入76539万元, 全年预计完成100403万元（即后两个月需完成收入23864万元，组织收入任务压力巨大），与年初预算100403万元一致。

（二）严格支出管理，财政支出有保有压

近年来，先后按照上级要求开展“增不抵缴”增资、艰苦地区津贴增资、公务用车改革以及改革性补助增资等一系列调资政策，财政刚性支出剧增，财政运行举步维艰。财政部门千方百计筹措资金，坚持“保工资、保运转、保民生”的方针，集中财力保障人员工资、机关运转经费、民生支出和重大建设项目；牢固树立过紧日子的思想，坚持勤俭办事，严格落实中央关于厉行节约、制止奢侈浪费的各项规定，控制一般性支出，确保“三公”经费保持零增长。

（三）盘活财政存量资金，加大资金统筹力度

根据国务院办公厅《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》（国办发〔2014〕70号）、财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》（财预〔2015〕15号），市财政局积极组织力量，对全市预算单位的存量资金进行了全面清理，摸清了我市存量资金的规模、督促了项目单位实施项目的进度以及结余结转形成的主要原因，按要求收回存量7973万元，制定了收回存量资金的使用方案，并经市人民政府批准，主要用于：棚户区改造、瑞丽口岸姐告滨江路边民出入境通道建设项目资金、循环经济产业园区土地补偿、农村公路项目经费、大别二村党员文化活动室建设缺口资金、党建为民服务工程、口岸仓储物流货场建设经费等。

（四）推进预决算公开，加强财政监督管理

严格执行预算法，加强预算管理，规范预算编制程序，细化预算内容，全面推进预决算公开。加强财政监管，确保财政资金使用的安全性和有效性。

（五）加强债券资金管理，切实化解社会矛盾

我市积极向上级反映存量债务情况，共争取置换存量债务债券资金67837万元；严格按债券资金管理的相关要求加强管理，由市财政局直接将债券资金偿还债权人，有效减轻偿债负担，提高政府公信力,切实缓解了社会矛盾。同时积极争取到省政府发行的新增债券26358万元，专项用于2018年易地扶贫搬迁项目1358万元，瑞丽市畹町生物园区土地开发整理项目20000万元、瑞丽市中医傣医医院建设5000万元，新增债券资金极大的缓解了资金不足的问题，推动了我市脱贫攻坚工作，缓解了财政支出压力。

总之，2018年受宏观经济形势、刚性支出只增不减等因素的影响，我市财税工作面临诸多困难和问题。我们将在市委的坚强领导和市人大的依法监督下，以科学发展观统领全局，坚定信心，开拓进取，扎实工作，全力以赴抓好增收节支和财政改革各项工作，为全市经济社会发展作出新的更大的贡献。

以上报告，请予审议。

  [附件: 瑞丽市2018年度市本级预算调整方案(草案）] 

 [附件: 瑞人发〔2018〕57号本级预算调整方案的决议]