2018年瑞丽市财政预算执行情况和2019年瑞丽市财政预算草案的报告

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目录

瑞丽市2018年市本级财政预算执行情况和2019年市本级财政预算草案的报告

关于瑞丽市2019年市本级财政预算草案编制说明

瑞丽市一般公共预算收入预算表

瑞丽市一般公共预算支出预算表

瑞丽市本级一般公共预算支出预算表

瑞丽市本级一般公共预算基本支出表

瑞丽市对乡镇一般公共预算税收返还和转移支付预算表

瑞丽市对乡镇一般公共预算专项转移支付表(分项目)

瑞丽市本级“三公”经费预算财政拨款情况统计表

瑞丽市政府一般债务限额和余额情况表

瑞丽市本级政府一般债务限额和余额情况表

瑞丽市政府一般债务分地区限额表

瑞丽市政府性基金预算收入预算表

瑞丽市政府性基金预算支出预算表

瑞丽市本级政府性基金预算支出情况表

瑞丽市对乡镇级政府性基金转移支付表

瑞丽市政府一般债务限额和余额情况表

瑞丽市政府专项债务限额和余额情况表

瑞丽市专项债务限额和余额情况表

瑞丽市本级政府专项债务限额和余额情况表

瑞丽市政府专项债务分地区限额表

瑞丽市对乡镇政府性基金转移支付分地区分项目预算表

瑞丽市国有资本经营收入预算表

瑞丽市国有资本经营支出预算表

瑞丽市本级国有资本经营支出预算表

瑞丽市社会保险基金收入预算表

瑞丽市社会保险基金支出预算表

瑞丽市本级社会保险基金支出预算表

重点工作情况解释说明汇总表

 

 

 

关于瑞丽市2018年市本级财政预算执行情况和2019年市本级

财政预算草案的报告（书面）

（2019年1月21日在瑞丽市第十七届人民代表大会第四次会议第一次全体会议上）

瑞丽市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将瑞丽市2018年市本级财政预算执行情况和2019年市本级财政预算草案提请市第十七届人民代表大会第四次会议审查，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2018年市本级财政预算执行情况

2018年，面对国内外复杂多变的宏观经济环境，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督支持下，财税部门主动适应和把握新常态，积极应对困难和挑战，坚持稳中求进，攻坚克难，全力组织收入，圆满完成各项目标，为促进全市经济发展和社会稳定提供了财力保障。

2018年全市财政收入总计445877万元，完成年初预算数257458万元的173%，完成调整预算数408375万元的109%，比上年决算数400594万元增加45283万元，增长11%；财政支出总计438359万元，完成年初预算数257458万元的170%，完成调整预算数408375万元的107%，比上年决算数391732万元增加46627万元，增长12%。

（一）一般公共预算执行情况

全市一般公共预算收入总计311371万元，完成年初预算数219671万元的142%，完成调整预算数301281万元的103%，比上年决算数310113万元增加1258万元，增长0.4%。其中：地方一般公共预算收入100409万元（其中：税收收入70417万元、非税收入29992万元），完成年初预算数100403万元的100%，完成调整预算数100403万元的100%，比上年决算数77233万元增加23176万元，增长30%；一般公共预算支出总计309212万元，完成年初预算数219671万元的141%，完成调整预算数301281万元的103%，比上年决算数306870万元增加2342万元，增长0.8%。

一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入100409万元，转移性收入210962万元（其中：返还性收入11793万元、一般转移支付81392万元、专项转移支付72371万元、上年结余3243万元、预算稳定调节基金5768万元、调入资金8557万元、债券置换收入26480万元、新增债券转贷收入1358万元），收入总计311371万元；一般公共预算支出273288万元，上解支出7700万元，安排预算稳定调节基金1744万元，债券还本支出26480万元，支出总计309212万元；收支相抵，年终结转2159万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入总计134506万元，完成年初预算数37787万元的356%，完成调整预算数107094万元的126%，比上年决算数90481万元增加44025万元，增长49%。其中本级政府性基金预算收入31922万元，完成年初预算数29500万元的108%，完成调整预算数30202万元的106%，比上年决算数39478万元减少7556万元，下降19%；政府性基金预算支出总计129147万元，完成年初预算数37787万元的342%，完成调整预算数107094万元的121%，比上年决算数84862万元增加44285万元，增长52%。

政府性基金预算收支平衡情况是：本级政府性基金预算收入31922万元，转移性收入102584万元（其中：转移收入2352万元、债券置换收入69613万元、新增债券转贷收入25000万元、上年结余收入5619万元），收入总计134506万元；政府性基金预算支出54395万元，债券还本支出69668万元，调出资金5084万元，支出总计129147万元；收支相抵，年终结转5359万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

市本级国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

全市社会保险基金收入29869万元（其中：企业职工基本养老保险基金14826万元；机关事业单位基本养老保险基金13331万元；城乡居民社会养老保险基金1712万元）完成年初预算数30299万元的99%，比上年决算数57185万元减少27316万元，为上年决算数的52%；上级补助收入4210万元。

社会保险基金预算支出35214万元（其中：企业职工基本养老保险基金19032万元 ；机关事业单位基本养老保险基金14918万元；城乡居民社会养老保险基金1264万元），完成年初预算数34889万元的101%，比上年决算数60867万元减少25653万元，为上年决算数的58%。

社会保险基金预算收支平衡情况是：社会保险基金本年收入29869万元，上年结余17190万元，上级补助收入4210万元，收入总计51269万元；社会保险基金本年支出35214万元；收支相抵，年终滚存结余16055万元（其中：企业职工基本养老保险基金6827万元 ；机关事业单位基本养老保险基金3536万元；城乡居民社会养老保险基金5692万元）。

（五）其他需要说明事项

以上一般公共预算、政府性基金和社会保险基金数据为快报数，上级财政批复我市财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告变化情况。

二、2018年财政工作情况

2018年，财税部门紧紧围绕市委、市政府的决策部署，坚持不懈抓收支，着力稳增长、促改革、惠民生，全面完成财政收支目标和各项工作任务，为推动全市经济社会发展提供了保障。

（一）着力培植财源，财政收入稳定增长

始终坚持把抓收入、稳增长作为第一要务，市委、市政府加大招商引资力度，调整产业结构，积极培植财源；同时继续深化推进“营改增”，不折不扣地贯彻各项减税降费等政策，减轻企业负担，激发市场活力，不断优化财源结构；加强税费征管，进一步强化综合治税，坚持依法征收、应收尽收，全力确保财政收入平稳增长。

全年财税部门共组织收入264002万元，其中：地方公共预算收入100409万元，首次突破10亿元大关，上划中央收入88069万元，上划省级收入11723万元、上划州级收入31879万元，政府性基金收入31922万元。全年组织收入比上年完成数206538万元增加57464万元，增长28%。

分部门组织收入完成情况：税务部门完成204692万元，比上年完成数137562万元增加67130万元，增长49%；财政部门完成59310万元，比上年完成数68976万元减少9666万元，下降14%。

（二）加大投入，始终把保障和改善民生放在财政保障的突出位置，全力助推脱贫攻坚战略稳步实施

1.结合脱贫攻坚总体规划，加大扶贫开发力度。报请政府出台《瑞丽市财政专项扶贫资金管理办法》和《瑞丽市财政专项扶贫资金乡级报账制管理办法》，加强扶贫资金的全方位管理和监督，规范扶贫资金的使用，改进报账流程，简化报账程序，加快项目进度和资金使用进度，降低结余结转率，开展2018年扶贫项目资金绩效评价工作，发挥资金使用效益，2018年共计投入财政专项扶贫资金9029万元，保障瑞丽市脱贫攻坚工作顺利开展。

2．加大农林水投入，积极构建社会主义新农村。认真贯彻各项支农政策，稳定和增加农业投入，推进农村产业结构调整。紧紧围绕产业发展总体思路，整合资金，充分发挥财政“四两拨千斤”的杠杆作用，支持基地建设、新品种新技术推广、农产品加工业等环节，培育龙头企业和示范基地；支持新农村建设，改善农民生产、生活条件，并加大农田水利建设投入，进一步提高农业综合生产能力，全面推行河长制，推进生态文明建设，2018年安排农林水资金32069万元

3．扎实开展农业综合开发和农村综合改革工作，一是完成农业综合开发项目6个，项目完成总投资930.08万元， 6个项目已顺利通过省、州、市三级竣工检查验收。二是完成《农业综合开发扶持农业优势特色产业规划（2019—2021年）》编制工作。三是实施农村综合改革项目6个，项目总投资5871.71万元，其中财政资金3000万元，整合资金2856.5万元，以劳折资15.21万元。四是获批2018年农业综合开发项目3个，项目总投资1524万元；获批2018年农村综合改革项目10个，财政奖补资金2740万元。

4．进一步完善社会保障体系，增强保障能力建设。一是积极推进城乡居民基本医疗保险整合工作，基本建立城乡统一的居民基本医疗保险制度，打破城乡分割，实施全民参保计划，均衡城乡居民待遇水平，解决群众“看病难，看病贵”问题。二是管好用好再就业资金，安排就业补助资金565.4万元，确保了再就业工作的顺利开展。三是全面建立健全城乡最低生活保障制度，安排城乡困难群众保障资金667万元。四是安排健康扶贫资金849万元，为建档立卡户4022人代缴城乡居民养老保险44万元；五是安排农村危房改造资金1598万元，助力实现全面脱贫攻坚目标。六是进一步完善社会保险制度，及时拨付各项社会保障基金，确保企业、机关事业、城乡居民17516名离退休人员按时足额发放养老金。七是积极探索医疗改革工作思路，促进医疗保险工作正常运转，建立健全基层医疗卫生机构补偿机制，大力推进基层医疗卫生机构综合改革。

5．加大公共社会事业资金投入，促进公共社会事业均衡发展。落实基层政法部门党政机关经费保障各项政策，保障义务教育机制持续完善，加大教育经费投入力度，优化支出结构；保障基本文化体育与传媒需求，促进文化体育繁荣发展，加大科技投入，支持科技创新发展。安排政法经费25259万元、教育经费42388万元、文化体育与传媒经费3849万元、科学技术经费735万元，有效促进社会事业健康稳定发展。

（三）深化财税改革，巩固科学管理水平

始终把财税体制改革作为工作的总要求和总引领，不断提升依法理财、科学理财水平。

1.深化预算改革。全面贯彻落实新预算法，稳步推进全口径预算管理，全口径政府预算体系基本构建，“四本”预算统筹力度加大；

2.力促透明公开。实现预决算及“三公”经费全面公开， 2018年“三公”经费支出1181万元（此数据仅为快报数，以2018年部门决算数为准），比上年1442万元减少261万元，下降18 %。

3.推进政府与社会资本合作。瑞丽市从2016年以来大力推广PPP模式建设项目，提升瑞丽市基础设施和公共服务设施建设，已采用和计划采用PPP模式建设项目7个，预计总投资118.74亿元。其中处于执行阶段的项目3个，计划投资总额39.09亿元；处于准备阶段的项目2个，计划总投资约19.84亿元；处于识别阶段的项目有2个，计划总投资59.81亿元。

4.盘活存量资金。加强预算执行，发挥资金使用效益，认真落实盘活财政存量资金工作，对全市预算单位历年结余结转资金进行全面清理，盘活财政存量资金9232万元。

5.加强绩效管理。为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”的要求，顺利推进瑞丽市预算绩效管理工作，引导和规范预算绩效管理，市财政局加强了预算绩效管理工作，对全市预算单位的分管领导和财务人员开展了绩效管理培训；对5个预算单位开展了整体绩效评价和9个项目开展了项目绩效评价；三是完成扶贫绩效目标申报和组织专家开展绩效目标汇审。通过开展业务培训、绩效评价等工作，预算单位分管领导和财务人员对绩效管理的概念、绩效目标的编制有了认识，理论和业务水平得到提升，为提高我市预算绩效管理水平打下了基础。但普遍存在着预算单位绩效管理意识不强，预算单位内部缺乏有效的统筹协调机制的问题，市财政将持续加大绩效管理工作力度。

6.深化会计制度改革。规范会计工作秩序，加强会计行业行政监管，推动全市企业和行政事业单位贯彻落实内部控制规范，提高会计信息质量和水平。积极开展政府会计改革培训，为确保2019年1月1日起贯彻实施《政府会计制度》奠定了基础；联合市纪委、市审计局举办了2018年党风廉政建设、财务采购知识及审计全覆盖培训，着力提升财务人员综合素质。加快推进会计服务发展试点项目和会计对外服务中心建设，主动服务和融入国家“一带一路”倡议，不断提升会计行业服务经济社会发展的功能与作用。

回顾过去的一年，虽然取得了一些成绩，但我们也清醒地认识到，当前财政工作还面临着一些矛盾和问题：一是宏观经济环境趋紧，减税降费政策密集出台，产业支撑能力不足，财政增收基础不牢固，后劲不足，可用财力增长有限，增人增资等刚性支出大幅增长，瑞丽市“吃饭型”财政的特点进一步凸显，“保工资、保运转、保民生”等基本支出面临前所未有的压力；二是财政专项资金在优化整合、提高绩效方面亟需加强；三是政府性债务压力不断加大，风险逐步显性化，化解风险的任务十分艰巨，政府债务动态监控还需强化；对于这些困难和问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见和建议，采取更加扎实有效的措施加以解决。

三、2019年预算编制的指导思想和基本原则

2019年是深入实施“十三五”规划、推进脱贫攻坚、全面建成小康社会的关键之年，财政工作将以科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大、十八届五中、六中全会、十九大中央经济工作会议等会议精神，努力培植财源夯实税基，推进财税收入提质增收；强化财政支出管理，优化财政支出结构；深化财税改革制度，逐步建立现代财政制度，提高保障能力，着力推动我市经济平稳健康发展与社会和谐稳定。

四、2019年市本级财政预算草案

2019年财政预算安排坚持“统筹兼顾、勤俭节约、有保有压”的原则和“保工资、保运转、保民生”的工作方针。预计2019年财税部门共组织收入403254万元，其中：地方公共预算收入130539万元较上年增长30%，上划中央收入101455万元，上划省级收入8465万元、上划州级收入39434万元，政府性基金收入123361万元。全年组织收入预计比上年完成数264002万元增加139252万元，增长53%。

分部门组织收入完成情况：税务部门完成246040万元，比上年完成数204692万元增加41348万元，增长20%；财政部门完成157214万元，比上年完成数59310万元增加97904万元，增长165%。

（一）一般公共预算草案

全市一般公共预算收入总计安排288513万元，比上年完成数311371万元减少22858万元，下降7%。其中地方一般公共预算收入130539万元，比上年完成数100409万元增加30130万元，增长30%。一般公共预算支出总计安排288513万元，比上年完成数309212万元减少20699万元，下降7%。

一般公共预算收支平衡情况是：地方一般公共预算收入130539万元，转移性收入157974万元（其中：返还性收入11793万元、一般性转移支付收入105382万元、专项转移支付收入36896万元、上年结余收入2159万元，调入预算稳定调节基金1744万元），收入总计288513万元；一般公共预算支出276639万元，上解支出10974万元，债务还本支出900万元，支出总计288513万元；收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算草案

政府性基金预算收入总计安排170545万元，比上年完成数134506万元增加36039万元，增长27%，其中地方政府性基金预算收入123361万元，比上年完成数31922万元增加91439万元，增长286%。政府性基金预算支出总计安排170545万元，比上年完成数129147万元增加41398万元，增长32%。

政府性基金预算收支平衡情况是：地方政府性基金预算收入123361万元，上级专项转移支付收入1825万元，土地储备专项债券40000万元，上年结余收入5359万元，收入总计170545万元。政府性基金预算支出151145万元，债务还本支出19400万元，支出总计170545万元。收支相抵，预算平衡。

（三）国有资本经营预算草案

市本级国有资本经营预算收入0万元，国有资本经营预算支出0万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算草案

全市社会保险基金收入33351万元（其中：企业职工基本养老保险基金14916万元；机关事业单位基本养老保险基金15750万元；城乡居民社会养老保险基金2685万元），比上年预算数30299万元增加3052万元，为上年预算数的110%；上级补助收入5600万元。

社会保险基金预算支出37544万元（其中：企业职工基本养老保险基金20478万元；机关事业单位基本养老保险基金15696万元；城乡居民社会养老保险基金1370万元），比上年预算数34889万元增加2655万元，为上年预算数的108%。

社会保险基金预算收支平衡情况是： 社会保险基金本年收入33351万元，上年结余16055万元，上级补助收入5600万元，收入总计55006万元；社会保险基金本年支出37544万元；收支相抵，年终滚存结余17462万元（其中：企业职工基本养老保险基金6865万元 ；机关事业单位基本养老保险基金3590万元；城乡居民社会养老保险基金7007万元）。

五、2018年债务限额和债务余额及2019年新增债务限额和债务情况

（一）2018年债务限额和债务余额

2018年末我市债务限额411940万元，其中：一般债务136210万元，专项债务275730万元。债务余额393714万元，其中：政府负有偿还责任的债务377079万元（其中：一般债务119858万元、专项债务257221万元）、担保债务635万元、一定救助责任的债务16000万元。

（二）2019年新增债务限额和债务

根据《云南省财政厅关于做好提前下达部分新增限额管理工作的通知》：“各州（市）财政部门要严格按照《云南省财政厅关于提前下达部分2019年新增地方政府债务限额的通知》（云财预〔2018〕366号）通知下达各地的新增政府债务限额，要将提前下达的新增政府债务额度编入年初预算，一般债券资金编入一般公共预算，专项债券资金编入政府性基金预算，由本级政府报经本级人民代表大会或其常务委员会批准后执行” 的精神，以及按德宏州财政局通知拟安排瑞丽市40000万元土地储备专项债券（5年期；拟定年利率4.5%/年，以实际发行为准）。40000万元土地储备专项债券纳入2019年年初预算后债务限额、债务余额情况，以及土地储备专项债券项目情况：

1. 纳入2019年年初预算后债务限额、债务余额情况

债务限额451940万元，其中：一般债务136210万元，专项债务315730万元。债务余额433714万元，其中：政府负有偿还责任的债务417079万元（其中：一般债务119858万元、专项债务297221万元）、担保债务635万元、一定救助责任的债务16000万元。

2.土地储备专项债券项目情况

40000万元土地储备专项债券项目分别为：芒令片区土地储备项目20000万元和芒满片区土地储备项目20000万元。芒令片区土地储备项目总规划土地面积669.6亩，估算总投资26747.4万元，预计可实现收入51867.6万元；芒满片区土地储备项目总规划土地面积661.37亩，估算总投资26784.8万元，预计可实现收入45625.6万元。

六、2019年财政项目预算资金支出的重点方向

2019年财政项目预算资金支出的重点方向主要包括：一是利用土地储备专项债券资金，做好土地收购储备项目工作，做大做强“土地财政”；二是用好“财政收入增量”，努力组织收入，确保收入按预期完成，用增量努力化解隐性债务，确保债券（债务）本息到期按时偿还；三是实施中央对在边境一线居住的群众发放补助项目，认真落实中央政策；四是积极筹措资金，加大市本级资金对扶贫的投入力度；五是采取政府购买服务模式确保城市环境干净整洁，加大市政公用设施资金投入，确保市政公用设施得到有效维护。六是继续对烟叶产业、蔗糖产业的扶持，实现农民群众稳定增收。七是加大教育投入，促进教育事业发展，夯实教育基础设施建设。

（一）土地储备专项债券项目40000万元，芒令片区土地储备项目20000万元和芒满片区土地储备项目20000万元；

（二）化解债务风险和按期偿还债券（债务）本息76020万元，其中：化解隐性债务38821万元、按期支付债券（债务）本息37199万元；

（三）鼓励群众抵边居住，发挥群众守边固边作用，发放边民补助资金12000万元（预估数）；

（四）安排市级扶贫资金2433万元，其中：健康扶贫913万元、教育扶贫109万元、易地扶贫搬迁411万元、扶贫专项资金1000万元；

（五）城市环卫、公用设施等基本公共服务5642万元，其中：购买城市环卫、绿化服务3665万元、城市市政公用设施维护1000万元、垃圾填埋场建设300万元等；

（六）农业产业发展1110万元，其中：烟叶发展1005万元、蔗糖发展105万元；

（七）促进教育事业发展7692万元，其中：第三民族中学晋升完中2230万元、职业中学建设810万元、第一初级中学多功能阶梯教室421万元、第一民族中学初高中剥离建设440万元，以及幼儿园和中小学的宿舍楼、食堂等附属建设699万元等。

七、扶贫绩效目标设定情况

（一）地区扶贫年度总体绩效目标

2019年完成1587人脱贫、14个贫困村和勐秀乡脱贫出列，贫困发生率降至0.81%以下。其中：勐秀乡完成589人建档立卡贫困人口净脱贫、7个贫困村行政村脱贫出列，整乡出列；户育乡完成375人建档立卡贫困人口净脱贫、4个贫困村出列；姐相乡完成224人建档立卡贫困人口净脱贫；弄岛镇完成230人建档立卡贫困人口净脱贫、2个贫困村出列；勐卯镇完成109人建档立卡贫困人口净脱贫；畹町镇完成60人建档立卡贫困人口净脱贫、1个贫困村出列。

（二）行业扶贫绩效目标（涉及上级资金安排的行业目标，若资金变化则相应的绩效目标变化）

易地扶贫搬迁：贷款1.3亿完成贫困村新建改建公路444.47公里，搭建水管210.8千米，其他建房1847套。贷款2.2亿完成勐力搬迁272户，修建学校1所，修建活动室6幢；计划实施勐卯等3个乡镇城乡建设用地增减挂钩易地扶贫搬迁项目，解决2016年易地扶贫搬迁安置和新村移民搬迁安置的建设用地指标11.9971公顷和补充耕地指标7.5928公顷。

农村危房改造：帮助住房最危险、经济最贫困农户解决基本的安全住房，补助对象重点是居住在危房中的建档立卡贫困户、低保户、分散特困人员和贫困残疾人家庭。完成云南省脱贫攻坚4类重点对象危房电子信息系统141户，于2019年12月底前全部竣工。

教育扶贫：减轻贫困家庭的经济负担，让贫困家庭子女顺利完成学业，不让一个学生因贫失学。1. 补助学前教育家庭经济困难幼儿学生6132人，补助金额91.98万元；2.享受营养餐、城乡义务教育学校公用经费、义务教育免书费补助学校47所共26213人，其中建档立卡户学生2375人。3.补助23所城乡义务教育阶段寄宿学生生活费，享受人数6045人，其中建档立卡户学生2375人。4. 普通高中建档立卡贫困户学生生活费补助，资助建档立卡贫困家庭子女275人，资助金额68.75万元。5. 普通高中国家助学金资助贫困学生980人（其中建档立卡贫困家庭子女275人），资助金额170万元。6. 普通高中免学费免除贫困学生学杂费600人（其中建档立卡贫困家庭子女275人），免除金额34万元。7. 职业中学国家助学金和职业中学免学费，享受补助学校共2所，资助贫困学生823人（其中建档立卡贫困家庭子女107人），资金164.6万元。8.建档立卡户教育帮扶补助106万元，补助建档立卡贫困户学生705人。9. 改善学校办学条件，拟实施瑞丽市姐相小学教学综合楼、篮球场、排球场及厕所建设项目；瑞丽市姐相乡顺哈小学教学楼建设项目；瑞丽市第三民族中学教学楼建设项目；瑞丽市第二民族中学教学综合楼建设项目；勐秀乡勐典小学教学楼建设项目；畹町经济开发区中学学生宿舍楼建设项目；以上5个改善办学条件项目受益学生4420人，其中建档立卡贫困学生513人。

健康扶贫：1.通过构建覆盖城乡居民的基本医疗保险制度，参保人员获得城乡医保补助项目人员能够按实施方案获得医疗服务，就医费用负担大幅度减轻，有效缓解“因病致贫、因病返贫”发生率；确保建档立卡贫困人口100%参加基本医疗保险和大病补充保险，落实云南省健康扶贫30条措施，建立完善城乡居民基本医疗保险制度（基本医保）、大病保险、医疗救助、医疗费用兜底保障机制 “四重保障”措施；2. 完成新建村卫生室1个，村卫生室标准化改造10个，安装社区污水处理设备3个；3. 实施市、乡、村三级信息化建设，主要是6个卫生院、3个社区、1个公立医院；4. 符合拴心留人政策人员补助率达100%；4. 不断完善签约服务内涵，增强群众对签约服务的主动性，提高签约服务覆盖和水平，促进基层首诊、分级诊疗，为群众提供综合、连续、协同的基本医疗卫生服务，增强人民群众获得感。

就业扶贫： 开展技能、创业培训建档立卡户300人，同时与青浦区帮困对口援助职业培训建档立卡户200人。

生态扶贫：实施天然商品林停伐保护补助项目和中央财政森林生态效益补偿项目，2019年度农户补偿资金的管护员管护劳务费兑付预计1060万元（中央和省资金）。

社会救助：1.年满16周岁符合参保的参保率达到99.27%以上，按时足额发放养老金，完成四方对账工作，及时划拨资金，对建档立卡贫困人口实行财政代缴保费政策助力脱贫攻坚，做到应保尽保，实现老有所养，促进我市经济发展，维护社会和谐稳定；2.计划开展救助妇女儿童 75人，培训4次。

农村基础设施建设：1.完成勐秀乡、户育乡、姐相乡30条通村公路建设任务，实现30个自然村进村道路通畅的目标。2.计划完成勐秀乡等扎村委会农田720亩的农田灌溉问题，受益55户，其中建档立卡户42户；3.计划对户育村委会260亩农田灌溉沟进行混凝土浇筑，受益124户，其中建档立卡户50户；4. 计划对帮达小坝塘拦沙进行加固，解决拦沙坝下游面积500亩的农田灌溉，兼顾帮达村部分农村饮水，受益人口100人，其中建档立卡户人口45人。5.计划对勐秀乡户瓦村委会农村饮水管网进行改造，受益373户，其中建档立卡户283户。

产业扶贫：发放耕地地力保护补贴预计面积76478.65亩，补贴标准115.71元/亩，补贴户数10665户，补贴人数41790人，全市建档立卡户4224户，涉及惠农补贴的建档立卡户有1756户。

八、2019年财税工作及措施

财税部门将紧紧围绕市委、市政府的各项决策部署，深刻认识和主动适应新常态，严格执行新预算法，秉持“法治财政、民生财政、高效财政、阳光财政”的理念，牢固树立过紧日子的思想，全面深化财税改革，开创财税发展新局面。

（一）多管齐下抓好增收节支

密切关注财政运行情况，扎实做好财政收入组织工作。一是加大招商引资力度，吸引总部经济入户瑞丽，多层次、多渠道培育财源税源，充分挖掘税收增长潜力，严格执行国家减税降费各项政策措施；二是增强项目意识，抢抓沿边重点地区、“一带一路”等政策机遇，有针对性地做好项目谋划、包装和申报，积极争取上级政策和专项资金扶持，推动全市产业转型升级，促进经济可持续发展；三是加强收入征管，强化税源监管，加强非税收入管理，确保应收尽收；四是调整和优化支出结构，“保重点、保民生、压一般”，严格控制一般性支出，降低行政成本。

（二）全力以赴保障重点支出

坚持统筹兼顾、突出重点、量力而行的原则，优先保障和改善民生，落实好扶贫、教育、社保、就业、医疗、支农等各项民生政策，加快推进各项社会事业的持续发展；集中财力增加重点领域、薄弱环节和困难群体的投入，加大脱贫攻坚力度，在精准扶贫工作上积极作为，确保贫困人口稳步脱贫；加大维稳投入，支持民族团结进步、边疆繁荣稳定。

（三）攻坚克难深化财税改革

加快构建统一完整、科学规范、公开透明、运行高效的现代财政制度。一是深化预算管理制度改革，完善政府预算体系。推进全口径预算管理，优化预算编审流程；二是深入推进国库集中支付制度改革，规范财政专户管理；三是逐步建立跨年度预算平衡机制，设立预算稳定调节基金，编制三年滚动预算规划；四是把绩效管理贯穿于资金下达、拨付、使用、绩效评价，实现全程管理，同时进一步加大绩效管理工作的宣传、培训工作，做到“花钱必问效，无效必问责”；五是提高预算透明度，全面推进预算公开，规范公开时间、内容和范围；六是盘活用好财政存量资金，优化财政资源配置；七是严格债务限额控制，加强政府性债务管理，规范政府性债务举借程序和行为，建立健全债务风险预警和应急处置机制，积极化解存量债务；八是积极采取市场化手段，引导金融机构和社会资本对市内实体经济和重点项目的投入。

各位代表，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，凝心聚力、攻坚克难、开拓创新，扎实推进财税改革，努力完成全年预算任务，为促进瑞丽经济社会持续健康发展作出新的贡献！

以上报告，请予审议。

关于瑞丽市2019年市本级财政预算草案编制说明

瑞丽市财政局

2019年财政预算编制的指导思想是：以科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大、十八届五中、六中全会、十九大中央经济工作会议等会议精神，努力培植财源夯实税基，推进财税收入提质增收；强化财政支出管理，优化财政支出结构；深化财税改革制度，逐步建立现代财政制度，提高保障能力，着力推动我市经济平稳健康发展与社会和谐稳定。

一、财政收入预计情况

2019年财政预算安排坚持“统筹兼顾、勤俭节约、有保有压”的原则和“保工资、保运转、保民生”的工作方针。预计2019年财税部门共组织收入403254万元，其中：地方公共预算收入130539万元较上年增长30%，上划中央收入101455万元，上划省级收入8465万元、上划州级收入39434万元，政府性基金收入123361万元。全年组织收入预计比上年完成数264002万元增加139252万元，增长53%。

分部门组织收入完成情况：税务部门完成246040万元，比上年完成数204692万元增加41348万元，增长20%；财政部门完成157214万元，比上年完成数59310万元增加97904万元，增长165%。

 二、一般公共预算草案编制情况

（一）一般公共预算收入预计完成情况

1.地方一般公共预算收入130539万元。

①税收收入91424万元，比上年完成数70417万元增加21007万元，增长30％。

②非税收入39115万元，比上年完成数29992万元增加9123万元，增长30％。

2.转移性收入154071万元。

①返还性收入11793万元，其中：增值税4531万元、消费税返还450万元、所得税定额返还776万元、增值税“五五”税收返还6036万元。

②一般性转移支付收入105382万元，其中：财力性转移支付42832万元（含专款切块至县474万元、省级以奖代补2571万元、州级总部经济返还17785万元）；重点生态功能区转移支付、边境地区转移支付限定使用方向的一般性转移支付21167万元；民族地区转移支付、农村综合改革、公共安全、义务教育、基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、贫困地区转移支付等具有专项性质的一般性转移支付12934万元；其他一般性转移支付28449万元。

③专项转移支付收入36896万元。

3.上年结余收入2159万元，其中：坝区耕地质量补偿费439万元、教育资金3万元、教育费附加28万元、森林植被恢复费112万元、农田水利建设资金48万元、残保金732万元、政府住房基金797万元。

4.调入预算稳定调节金1744万元。

一般公共预算收入总计288513万元，比上年完成数311371万元减少22858万元，减少7%。

（二）一般公共预算支出安排情况

1.人员经费支出123110万元（其中通过上级转移支付安排3514万元）；

①在职人员经费支出64943万元；

②离退休人员经费支出6821万元；

③增人及职务职级增资827万元；

④年终一次性奖、政府绩效考核奖10028万元；

⑤住房公积金5295万元；

⑥医疗、工伤、生育、失业保险、机关事业单位养老保险和职业年金19499万元；

⑦补助类人员及财政补差人员经费1718万元；

⑧预留调资支出1100万元；

⑨临聘协管人员经费支出8987万元；

⑩村干、大学生村官、村级助理员、宣传员、联络员、信息员、护边员等村级人员经费支出2300万元；

?驻瑞武警部队生活补助、护边员、界务员等人员经费支出626万元；

?绿色关爱中心及看守所和拘留所966万元；

2.运转支出14370万元（其中通过上级转移支付安排88万元）。

①人员公用及执行经费保障安排经费5562万元，保障标准：四大机关、畹町工管委、姐告工管委及各乡镇、农场10000元/人/年，其他行政事业单位6000元/人/年。（注：各医院、保健院、疾控中心、乡镇卫生院等医疗机构不安排公用经费）；以及纪委24000元/人/年；政法委17200/人/年；公安局、交警大队和森林公安7200元/人/年；司法局4400/人/年；退休人员600元/人/年，以及老干部局离休干部特需费；驻瑞的消防、边防武警的人均公用经费和车辆按上级相关规定执行。

以上公用经费支出，坚持“超支不补、结余留用”的原则，严格控制和压缩“三公”经费支出，预算中未安排出国出境经费，除单列的会议费、接待费外，各部门的会议费、接待费和车辆运行维护费等机构运转开支在公用经费总额中包干使用。

②乡镇、农场、村社党建工作经费599万元。

③乡镇、农场、村社纪检工作经费62万元。

④非税收入安排的支出7675万元，主要包括：公安局1337万元、交警大队963万元、国土局338万元、建设局629万元、森林公安268万元、市场监督管理局190万元、安监局313万元、农业局662万元、瑞丽疾控453万元、工商联800万元、市医院850万元。

⑤办公场所、网络租赁费、村、社区工作经费472万元。

3.基本民生支出24325万元（其中通过上级转移支付安排13454万元）。

①健康扶贫、教育扶贫、市级专项扶贫资金、残疾人事业支出8496万元。

②边民补助12000万元。

③节日活动和慰问经费480万元。

④丧葬费和抚恤费700万元。

⑤城乡低保、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴、城乡医疗救助、自然灾害生活救助、自主就业退役士兵一次性经济补助等社保民生支出948万元。

⑥城镇居民医疗补助、代缴建档立卡户保险、生均公用经费、企业退休人员计划生育奖励、参保人一次性丧葬补助金、防治艾滋病经费等支出1701万元。

4.市级项目支出66179万元（其中通过上级转移支付安排6074万元）。

①专项收入安排的支出11427万元，包括：教育费附加5262万元；坝区耕地质量补偿费600万元；残疾人就业保障金285万元；教育资金2430万元；农田水利建设资金1800万元；森林植被恢复费500万元；政府住房基金550万元。

②按法定1%设置预备费2800万元。

③偿还债务本息4972万元（其中：2015至2018年债券置换资金利息4072万元及还本900万元）。

④非税收入安排的项目支出8473万元，其中：公安局4566万元、交警队1377万元、市场监督管理局2440万元、建设局90万元。

⑤人大建议案、政协提案办理资金，乡镇和农场党建为民服务工程资金1520万元。

⑥城市市政公用设施维护费、城市道路路灯电费、瑞丽市城市环卫、绿化服务项目采购5165万元

⑦兑付近年来年末收回指标2500万元。

⑧领导机动金1000万元。

⑨腾陇高速公路项目资本金瑞丽市配套及地区配套资金2131万元。

⑩城市规划道路与大瑞铁路交叉工程设计费、瑞丽市重点建设项目前期经费1240万元。

?整改2017年度财政调入资金、瑞丽重点开发试验区城市投资开发有限公司注册资本金11000万元。

?其他项目支出13951万元，主要包括：姐告发展资金800万元、畹町发展资金1000万元、垃圾填埋场坝体加高、防渗及进场道路修筑项目300万元、瑞丽市果皮箱采购176万元、三考奖励360万元、污水处理厂二期工程及配套管网省统贷资金414万元、财税征管业务经费1399万元、招商引资工作经费358万元、创建国家卫生城市病媒生物预防控制购买第三方服务经费100万元、专款小额担保贷款贴息及专款涉农贷款增量奖励999万元、2019年香料烟税收返还828万元、会议经费160万元及各部门专项业务经费等。

5.上级专项补助支出47396万元，其中：教育、政法、医疗、社保、贫困地区等一般性转移支付支出10500万元；专项转移支付支出36896万元；

6.上年结转安排的支出2159万元其中：坝区耕地质量补偿费439万元、教育资金3万元、教育费附加28万元、森林植被恢复费112万元、农田水利建设资金48万元、残保金732万元、政府住房基金797万元。

7.上解支出10974万元。

一般公共预算支出总计288513万元，比上年完成数309212万元减少20699万元，减少7%。

（三）一般公共预算结余情况

收支相抵，结余为0，预算平衡。

三、政府性基金预算草案编制情况

（一）政府性基金预算收入安排情况

1.地方政府性基金预算收入123361万元，其中：国有土地使用权出让收入122991万元；城市基础设施配套费收入370万元。比上年完成数31922万元增加91439万元，增长286%。

2.转移性收入1825万元。

3.上年结转收入5359万元。

4.土地储备专项债券转贷收入40000万元。

政府性基金预算收入总计170545万元，比上年完成数134506万元增加36039万元，增长27%。

（二）政府性基金预算支出安排情况

1.地方政府性基金预算支出103961万元。按照专款专用的原则，国有土地收益基金收入主要安排用于土地前期开发成本；国有土地使用权出让收入主要安排用于土地前期开发成本、城市和农村基础设施建设、保障性住房建设、支付专项债务利息等；城市基础设施配套费收入主要安排用于城市公共设施、环境卫生等方面。

2.预计上级转移性收入安排的支出1825万元。

3.上年结转支出5359万元，其中：城乡社区支出2434万元；农林水事务支出61万元；彩票公益金安排的支出468万元；债务付息支出2396万元。

4.土地储备专项债券转贷收入专项用于瑞丽市芒令片区土地储备项目20000万元、瑞丽市芒满片区土地储备项目20000万元。

5.债券还本支出19400万元。

政府性基金预算支出总计170545万元，比上年完成数129147万元增加41398万元，增长32%。

（三）政府性基金预算结余情况

收支相抵，结余为0，预算平衡。

四、国有资本经营预算草案编制情况

市本级国有资本经营预算收入为0万元，支出为0万元，收支相抵，预算平衡。

五、社会保险基金预算草案编制情况

2019年预计全市社会保险基金预算收入33351万元，社会保险基金预算支出37544万元，上年结余16055万元，年终滚存结余17462万元。

六、预算保障存在的困难

（一）地方可用财力十分有限。预计可用财力为165411万元，即地方一般公共预算收入130539万元+返还性收入11793万元+财力性转移支付22842万元+按预计30%增速实现收入的省、州总部经济奖补政策20356万元+调入预算稳定调节基金1744万元-上解支出10974万元-专项收入10889万元。

（二）项目经费缺口。按可用财力测算，仅能保障：需本级可用财力安排的“三保支出”144749万元；2018年预拨款12748万元；预备费2800万元；部分债务还本付息5114万元；需本级可用财力安排的项目支出缺口28354万元。

（三）财政供需矛盾十分突出。一是财政安排“三保”支出后剩余财力保项目支出缺口较大；二是瑞丽做为国家重点开发开放试验区，教育、卫生等各项社会事业以及环山工业园区建设、大瑞铁路建设、城市基础设施投入都亟需投入资金发展；三是因部分历年积累的遗留问题在2019年中亟需解决。

（四）组织收入任务艰巨。2019年一般公共预算收入增长30%，需完成130539万元，平均每月需组织收入10878万元。地方政府性基金预算收入123361万元，平均每月需组织收入10280万元。两项合计平均每月需组织收入21158万元。

七、其他需要说明的事项

（一）由于预算年度与人代会召开时差的关系，在编制预算草案和报告期间，省、州、县三级财政正处于对账调整期，因此，《关于瑞丽市2018年市本级财政预算执行情况和2019年市本级财政预算草案的报告》中“2018年预算执行情况、2019年上年结转”的有关数据，均为快报数，待与州财政结算后再作专题报告。

（二）债务情况说明

1.2018年债务限额和债务余额

2018年末我市债务限额411940万元，其中：一般债务136210万元，专项债务275730万元。债务余额393714万元，其中：政府负有偿还责任的债务377079万元（其中：一般债务119858万元、专项债务257221万元）、担保债务635万元、一定救助责任的债务16000万元。

2.2019年新增债务限额和债务

根据《云南省财政厅关于做好提前下达部分新增限额管理工作的通知》：“各州（市）财政部门要严格按照《云南省财政厅关于提前下达部分2019年新增地方政府债务限额的通知》（云财预〔2018〕366号）通知下达各地的新增政府债务限额，要将提前下达的新增政府债务额度编入年初预算，一般债券资金编入一般公共预算，专项债券资金编入政府性基金预算，由本级政府报经本级人民代表大会或其常务委员会批准后执行” 的精神，以及按德宏州财政局通知拟安排瑞丽市40000万元土地储备专项债券（5年期；拟定年利率4.5%/年，以实际发行为准）。40000万元土地储备专项债券纳入2019年年初预算后债务限额、债务余额情况，以及土地储备专项债券项目情况：

(1)纳入2019年年初预算后债务限额、债务余额情况

债务限额451940万元，其中：一般债务136210万元，专项债务315730万元。债务余额433714万元，其中：政府负有偿还责任的债务417079万元（其中：一般债务119858万元、专项债务297221万元）、担保债务635万元、一定救助责任的债务16000万元。

(2)土地储备专项债券项目情况

40000万元土地储备专项债券项目分别为：芒令片区土地储备项目20000万元和芒满片区土地储备项目20000万元。芒令片区土地储备项目总规划土地面积669.6亩，估算总投资26747.4万元，预计可实现收入51867.6万元；芒满片区土地储备项目总规划土地面积661.37亩，估算总投资26784.8万元，预计可实现收入45625.6万元。

监督索引号53310203000010111

 

 [附件: 瑞丽市2019年政府预算公开20190203062114061]

 [附件: 瑞丽市本级2019年三公预算安排情况说明20190203060242153]    

[附件: 瑞丽市2019年政府预算公开补充说明]