关于瑞丽市2024年度市本级预算调整方案（草案）的报告

——2024年11月29日在瑞丽市第十八届人大常委会

第十八次会议上

 

瑞丽市人民政府常务副市长 杨谋

 

主任、各位副主任、各位委员：

我代表人民政府向市人大常委会本次会议报告瑞丽市2024年度市本级预算调整方案（草案）的报告，请予审议。

一、2024年度市本级预算调整方案

（一）预算调整背景

一是收入预算发生变化。2024年1-10月地方一般公共预算收入完成43887万元，同比增长7.1%，增加2925万元，仅完成年初预算数100069万元的43.9%；地方政府性基金收入完成30130万元，同比增长2.4%，增收694万元，仅完成年初预算数129047万元的23.4%；国有资本经营收入完成3万元。受减税降费、土地出让收入下滑等多重因素叠加影响，预算执行过程中与年初预算编制存在较大偏差，结合当前经济形势和对全年财政收入的预研预判以及财力变化情况，有必要对收支预算安排作出调整。

二是法律法规有要求。根据《中华人民共和国预算法》第七章第六十七条规定，经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的应当进行预算调整：一是需要增加或者减少预算总支出的；二是需要调入预算稳定调节基金的；三是需要调减预算安排的重点支出数额的；四是需要增加举借债务数额的。当前市本级财政在预算执行过程中出现上述情况，应当进行调整。

（二）一般公共预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数482002万元的基础上，调整减少收入预算83106万元，调整后的收入总计398896万元，较年初批准数调整-17.2%。

（1）地方一般公共预算收入减少19959万元

①税收收入减少4192万元

②非税收入减少15767万元，原因主要是年初预计的资产处置和经营权出让未能完成，其中采砂经营权10000万元。

（2）一般性转移支付收入减少32555万元。

（3）专项转移支付收入增加8191万元。

（4）上年结余减少4613万元。

（5）调入资金减少39607万元。

（6）动用预算稳定调节基金增加4937万元。

（7）区域间转移收入（接收湖北地区捐赠）增加500万元。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数482002万元的基础上，调整减少支出预算83106万元，调整后的支出总计398896万元，较年初批准数调整-17.2%。

（1）一般公共预算支出减少88958万元。

（2）上解支出增加5852万元。

①2020年自贸试验区建设专项资金（第一批）5272万元。

②2020年自贸试验区建设专项资金（第二批）580万元。

3.调整后的市本级一般公共预算收支平衡情况

地方一般公共预算收入80110万元，返还性及转移支付收入241315万元，债务转贷收入8760万元，上年结余收入46228万元，调入资金17046万元，动用预算稳定调节基金4937万元，区域间转移收入500万元，收入总计398896万元。一般公共预算支出374049万元，转移性支出12987万元，债券还本支出11860万元，支出总计398896万元。收支相抵预算平衡。

（三）政府性基金预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数201777万元的基础上，调整增加收入预算11355万元。调整后的收入总计213132万元，较年初批准数调整5.6%。

（1）地方政府性基金预算收入减少81545万元。

（2）转移支付收入增加19800万元。

（3）债券转贷收入增加73100万元。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数201777万元的基础上，调整增加支出预算11355万元。调整后的支出总计213132万元，较年初批准数调整5.6%。

（1）地方政府性基金支出增加53527万元。

（2）上解支出减少2565万元。

（3）调出资金减少39607万元。

3.调整后的市本级政府性基金预算收支平衡情况

地方政府性基金预算收入47502万元，转移收入23081万元，债务转贷收入128450万元，上年结余收入14099万元，收入总计213132万元。政府性基金预算支出141803万元，上解支出1256万元，债券还本支出59380万元，调出资金10693万元，支出总计213132万元。收支相抵预算平衡。

（四）国有资本经营预算调整情况

1.收入预算调整

在年初人代会批准预算数35万元的基础上，调整增加收入预算（其他国有资本经营预算企业利润收入）3万元。调整后的收入总计38万元，较年初批准数调整8.6%。

2.支出预算调整

在年初人代会批准预算数35万元的基础上，调整增加支出预算3万元。调整后的支出总计38万元，较年初批准数调整8.6%。

3.调整后的国有资本经营预算收支平衡情况

利润收入3万元，转移性收入7万元，上年结余28万元，收入合计38万元。解决历史遗留问题及改革成本支出38万元，支出合计38万元。收支相抵预算平衡。

（五）社保基金预算调整情况

1.收入预算调整 

在年初人代会批准预算数53531万元的基础上，无变动。

2.支出预算调整 

在年初人代会批准预算数53531万元的基础上，无变动。

3.社保基金预算收支平衡情况

城乡居民基本养老保险基金收入5892万元，机关事业单位基本养老保险基金收入22908万元，上年结余24731万元，收入合计53531万元。城乡居民基本养老保险基金支出3133万元，机关事业单位基本养老保险基金支出22814万元，年终结余27584万元，支出合计53531万元。

二、“三保”预算调整情况

（一）“三保”预算调整

2024年初“三保”预算130862万元，其中保工资96839万元；保运转4712万元；保基本民生29311万元。

现根据执行情况预测，调整“三保”预算为124458万元，较年初预算减少6404万元。其中保工资95102万元，较年初预算减少1737万元；保运转4663万元，较年初预算减少49万元；保基本民生24693万元，较年初预算减少4618万元。

（二）“三保”调整原因

保工资调减1737万元，原因主要是部分单位机构改革或拆并、人员调离或退休，其工资及工资附加的保险、公积金等预算，之后不需使用。

保运转调减49万元。原因主要是预算执行中，市卫健局基层医疗卫生机构实施基本药物制度补助不属于保运转清单中内容。

保基本民生调减4618万元。原因主要是部分跨年度结算的保障事项，预计无法在当年形成支出。

三、瑞丽市2024年地方政府债务额度及市本级调整情况

（一）地方政府债务限额情况

根据瑞丽市第十八届人民代表大会第三次会议批准，2024年初市本级债务限额为967340万元，其中：一般债务476603万元，专项债务490737万元。 

（二）地方政府债务限额调整情况

根据《德宏州财政局关于下达2024年第一批新增地方政府专项债务额度的通知》（德财债〔2024〕34号）、《德宏州财政局关于下达2024年用于项目建设新增地方政府专项债务额度的通知》（德财债〔2024〕45号）文件要求，现调整债务限额，情况如下：

新增债务限额73100万元，其中：一般债务限额0万元、专项债务限额73100万元。本次调整后债务限额为1040440万元，其中：一般债务476603万元，专项债务563837万元。

（三）新增债务资金安排情况

根据州财政局：“新增债券资金要依法用于公益性资本支出，不得用于经常性支出和楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出，重点用于上级和州委、州政府确定的脱贫攻坚、生态环保、棚户区改造、深度贫困地区贫困村提升工程等重点领域和在建公益性项目后续融资。”的要求，并根据本次下达我市的《德宏州财政局关于下达2024年云南省地方政府专项债券（一至六期）转贷资金的通知》（德财债〔2024〕38号）、《德宏州财政局关于下达2024年云南省地方政府专项债券（七至八期）转贷资金的通知》（德财债〔2024〕41号）、《德宏州财政局关于下达2024年云南省地方政府专项债券（九至十四期）转贷资金的通知》（德财债〔2024〕44号）的资金通知，结合我市实际情况，项目安排如下：

（1）云南瑞丽标准厂房聚集区-服装电子产业园配套用房设施建设项目40000万元；

（2）补充政府性基金财力28100万元；

（3）云南省瑞丽市南哈解河水库工程5000万元。

（四）地方政府债务余额情况

2024年初政府债务余额946215万元，其中：一般债务466995万元、专项债务479220万元。

2024年1-10月政府债务变动情况：一般债务减少8578万元（其中：本级负担还本支出3100万元、核销5478万元）、专项债务减少4030万元（本级负担还本支出）、专项债务增加73100万元（新增专债项目）。

2024年10月末政府债务余额1006707万元，其中：一般债务458417万元、专项债务548290万元。

四、动用预备费方案

市本级年初预算安排预备费4635万元，按照预备费“用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定，本次提出动用预备费2万元，具体用于流弹击伤畹町镇国防街社区居民龙涛慰问金。

若后期执行中发生动支预备费事项，再专题向市人大常委会报告。

五、完成预算调整目标采取的主要工作措施

2024年，瑞丽市财政紧紧围绕市委、市政府工作部署，坚持夯实财源与组织收入，抢抓各项预算收入目标进度，确保完成预算调整的目标任务，实现全年财政收支预算平衡。

（一）多措并举，全力组织收入

按照全年收入预算调整目标，11-12月还需组织财政收入53595万元，其中地方一般公共预算收入需完成36223万元（税收收入7952万元、非税收入28271万元），地方政府性基金预算收入需完成17372万元（国有土地出让收入需完成10640万元）。整体形势依然严峻，压力依然较大，下步将按照清单具体化的要求，高位推进各项工作，抓实抓细各项措施，确保完成预算调整收入目标，提升财政保障能力。

（二）坚持过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线

按照《瑞丽市关于坚持过紧日子 优化支出结构 支持防范化解地方债务风险实施方案》的要求，一是严格落实“过紧日子”要求，压减非重点、非刚性、一般性支出，集中资金优先保障“三保”支出。二是坚持先有预算，后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购。严控预算追加，单位新增项目支出原则上由部门在预算内通过调整支出结构解决。严禁出台溯及以前年度的增支政策，新的增支政策原则上通过以后年度预算安排支出。

（三）全面清理国有资产，加大资产处置力度

全力以赴推进存量资产处置工作，全面清理全市资产出租、出借、空置、经营等各类情况，梳理出闲置、在租、低效、无效运转的房屋资产，推进办公用房、公务用车合理配置、节约使用和集约管理；探索国有资产处置新模式，借助数字化交易平台，推进国有房产处置，有效促进国有资产收益实现最大化。

（四）强化风险意识，坚决完成防范化解债务风险任务

突出“化”字抓落实。围绕年度化债目标任务，千方百计筹集资金化解债务，做到真实化债。贯彻执行“保三保”优先支付顺序，严控预算关口，全口径保障化债资金需求，通过公共预算、土地出让、盘活存量等途径安排化债工作。

当前，瑞丽财税收入工作任务艰巨，下步我们将紧紧围绕省委“3815”发展战略、州委“三支柱一标杆”和市委“四支柱五倍增一标杆”经济发展目标，理清工作思路，加强作风建设、严肃财经纪律，进一步提升财政治理效能、严防债务金融风险，提高财政资金使用绩效。

 [附件:1瑞丽市2024年度本级财政预算调整方案（草案）] 

 [附件:2云南瑞丽标准厂房聚集区—服装电子产业园配套用房建设项目简介] 

 [附件:3云南省瑞丽市南哈解河水库工程水库工程项目简介]